Internetbijlagen bij het Financieel Jaarverslag van

Internetbijlagen bij het Financieel
Jaarverslag van het Rijk 2013
Internetbijlagen Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
(www.rijksbegroting.nl)
Blz.
Bijlage 1
Bijlage 2
Bijlage 3
Bijlage 4
Uitgaven en niet-belastingontvangsten
EMU-saldo en EMU-schuld
Belastinguitgaven
Verticale Toelichting
2
8
10
12
1
Internetbijlage 1: Uitgaven en
niet-belastingontvangsten
Tabel 1.1 Uitgaven begrotingen (in miljoenen euro)
1
2A
2B
3
4
5
6
7
8
9A
9B
10
12
13
15
16
17
18
50
51
55
58
60
61
64
65
AP
90
HgIS
De Koning
Staten-Generaal
Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten
Algemene Zaken
Koninkrijksrelaties
Buitenlandse Zaken
Veiligheid en Justitie
Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
Nationale Schuld (Transactiebasis)
Financiën
Defensie
Infrastructuur en Milieu
Economische Zaken
Sociale Zaken en Werkgelegenheid
Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking
Wonen en Rijksdienst
Gemeentefonds
Provinciefonds
Infrastructuurfonds
Diergezondheidsfonds
Accres Gemeentefonds
Accres Provinciefonds
BES-fonds
Deltafonds
Aanvullende Posten
Consolidatie
Internationale Samenwerking2
Totaal
Startnota
FJR 2013
Verschil1
40
136
112
62
278
11.816
12.011
844
34.353
18.454
10.966
7.777
9.911
5.151
30.390
15.647
89
3.086
17.963
1.138
6.235
10
88
7
32
973
1.855
– 6.762
(5.018)
41
139
116
59
311
8.598
12.383
806
35.161
12.325
17.540
7.702
9.857
5.015
29.290
16.376
3.018
3.146
17.989
1.553
6.249
11
0
0
36
1.064
0
– 6.697
(4.898)
1
3
4
–3
34
– 3.218
372
– 38
808
– 6.130
6.574
– 75
– 53
– 136
– 1.100
729
2.928
60
26
415
14
2
– 88
–7
4
92
– 1.855
65
(– 119)
182.661
182.088
– 574
1
Door afronding wijkt de som der delen af van het totaal.
In deze tabel zijn de uitgaven voor Internationale Samenwerking toegerekend aan de begrotingen waarop deze worden verantwoord. De totale
uitgaven voor Internationale Samenwerking zijn tussen haakjes vermeld en lopen niet mee in de totaaltelling.
2
2
Tabel 1.2 Niet-belastingontvangsten begrotingen (in miljoenen euro)
2A
2B
3
4
5
6
7
8
9A
9B
10
12
13
15
16
17
18
55
58
65
90
HgIS
Startnota
FJR 2013
Verschil
Staten-Generaal
Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten
Algemene Zaken
Koninkrijksrelaties
Buitenlandse Zaken
Veiligheid en Justitie
Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
Nationale Schuld (Transactiebasis)
Financiën
Defensie
Infrastructuur en Milieu
Economische Zaken
Sociale Zaken en Werkgelegenheid
Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking
Wonen en Rijksdienst
Infrastructuurfonds
Diergezondheidsfonds
Deltafonds
Consolidatie
Internationale Samenwerking1
3
5
7
33
845
1.362
106
1.191
2.035
6.246
374
176
12.824
1.785
64
14
754
6.235
10
973
– 6.762
(150)
5
8
9
40
759
1.465
162
1.256
3.310
10.827
309
221
17.975
2.051
810
81
580
6.089
16
1.067
– 6.697
(224)
2
2
3
7
– 86
103
56
66
1.274
4.580
– 65
45
5.151
266
747
66
– 174
– 146
6
94
65
(74)
Totaal
28.279
40.341
12.062
1
In deze tabel zijn de niet-belastingontvangsten voor Internationale Samenwerking toegerekend aan de begrotingen waarop deze worden verantwoord. De totale niet-belastingontvangsten voor Internationale Samenwerking zijn tussen haakjes vermeld en lopen niet mee in de totaaltelling.
In het Nederlandse begrotingsbeleid worden bij de start van een
kabinetsperiode de uitgaven en niet-belastingontvangsten ingekaderd
onder het uitgavenkader. Het uitgavenkader geldt als uitgavenplafond en
geeft daarmee de hoogte aan van de maximale jaarlijkse netto uitgaven
gedurende de kabinetsperiode. Het uitgavenkader is verdeeld in drie
deelkaders: het kader Rijksbegroting in enge zin (Rbg-eng), het kader
Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt (SZA) en het Budgettair Kader Zorg
(BKZ). Tabel 1.3 maakt de aansluiting tussen de begrotingsgefinancierde
uitgaven (tabel 1.1) en niet-belastingontvangsten enerzijds (tabel 1.2) en
de verdeling hiervan over de deelkaders anderzijds. De tabellen 1.4 tot en
met 1.6 geven de opbouw van de drie deelkaders weer; het verschil
tussen de uitgavenraming bij de start van de kabinetsperiode en de
realisatie bij het Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 wordt uitgesplitst. Tabel 1.11 geeft een overzicht van de netto begrotingsgefinancierde uitgaven die niet vallen onder het uitgavenkader.
Tabel 1.3 Aansluiting netto uitgaven en uitgavenkaders (in miljoenen euro)
Uitgaven begrotingen (zie tabel 1.1)
Niet-belastingontvangsten begrotingen (zie tabel 1.2)
Netto begrotingsgefinancierde uitgaven
waarvan Rijksbegroting in enge zin (zie tabel 1.4)
waarvan Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt (zie tabel 1.5)
waarvan Budgettair Kader Zorg (zie tabel 1.6)
waarvan Niet relevant voor het uitgavenkader (zie tabel 1.11)
Startnota
FJR 2013
Verschil
182.661
28.279
154.383
104.227
19.952
2.130
28.074
182.088
40.341
141.747
103.238
19.929
2.155
16.425
– 574
12.062
– 12.636
– 988
– 24
25
– 11.649
3
Tabel 1.4 Netto uitgaven kader Rijksbegroting in enge zin (in miljoenen euro)
1
2A
2B
3
4
5
6
7
8
9A
9B
10
12
13
15
16
17
18
50
51
55
60
61
64
65
AP
HgIS
De Koning
Staten-Generaal
Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten
Algemene Zaken
Koninkrijksrelaties
Buitenlandse Zaken
Veiligheid en Justitie
Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
Nationale Schuld (Transactiebasis)
Financiën
Defensie
Infrastructuur en Milieu
Economische Zaken
Sociale Zaken en Werkgelegenheid
Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking
Wonen en Rijksdienst
Gemeentefonds
Provinciefonds
Infrastructuurfonds
Accres Gemeentefonds
Accres Provinciefonds
BES-fonds
Deltafonds
Aanvullende Posten
Internationale Samenwerking1
Netto uitgaven RBG-eng
Startnota
FJR 2013
Verschil
40
133
107
56
89
11.005
10.649
528
31.740
17
1.905
7.296
9.897
4.804
498
3.869
75
2.332
16.486
1.138
0
88
7
32
0
1.437
(4.868)
40
134
108
50
91
7.839
10.918
530
32.382
16
1.584
7.310
9.806
4.679
341
3.700
2.970
2.566
16.428
1.553
160
0
0
36
-2
0
(4.675)
0
1
2
–6
1
– 3.166
269
2
642
–1
– 321
14
– 90
– 125
– 157
– 169
2.895
234
– 58
415
160
– 88
–7
4
–2
– 1.437
(194)
104.227
103.238
– 988
1
In deze tabel zijn de netto uitgaven voor Internationale Samenwerking toegerekend aan de begrotingen waarop deze worden verantwoord. De
totale netto uitgaven voor Internationale Samenwerking zijn tussen haakjes vermeld en lopen niet mee in de totaaltelling.
Tabel 1.5 Netto uitgaven kader Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt (in miljoenen euro)
15
AP
40
Startnota
FJR 2013
Verschil
Sociale Zaken en Werkgelegenheid
Aanvullende Posten
Netto begrotingsgefinancierde uitgaven
Sociale Verzekeringen
Netto premie-uitgaven
19.625
327
19.952
53.354
53.354
19.929
0
19.929
53.279
53.279
304
– 327
– 24
– 75
– 75
Netto uitgaven kader SZA
73.306
73.207
– 99
Startnota
FJR 2013
Verschil
Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Gemeentefonds (WMO)
Aanvullende Posten
Netto begrotingsgefinancierde uitgaven
Premiegefinancierde uitgaven zorg
Netto premie-uitgaven
630
1.477
22
2.130
64.051
64.051
594
1.561
0
2.155
62.478
62.478
– 37
84
– 22
25
– 1.573
– 1.573
Netto uitgaven kader BKZ
66.181
64.633
– 1.548
Tabel 1.6 Netto uitgaven Budgettair kader Zorg (in miljoenen euro)
16
50
AP
41
De tabellen 1.7 tot en met 1.10 tonen per budgetdisciplinesector het
verschil in uitgaventoetsing tussen het vaststellen van het uitgavenkader
bij de start van deze kabinetsperiode en de realisatie van het Financieel
4
Jaarverslag van het Rijk 2013. De tabellen tonen eerst de bepaling van de
reële uitgavenkaders. De reële uitgavenkaders worden bepaald door de
ramingen ten tijde van het regeerakkoord te defleren met de prijsontwikkeling van de Nationale Bestedingen (NB-deflator). Vervolgens wordt
weergegeven hoe de uitgaven zich verhouden tot het uitgavenkader in
lopende prijzen. Het uitgavenkader in lopende prijzen wordt bepaald door
het reële uitgavenkader te corrigeren voor de deflator. Daarnaast wordt
gecorrigeerd voor overboekingen tussen het kader Rijksbegroting in enge
zin enerzijds, en de sector Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt en de sector
Zorg anderzijds. Ook wordt gecorrigeerd voor statistische factoren.
Tabel 1.7 Uitgaventoetsing Rijksbegroting in enge zin (in miljoenen euro; min is onderschrijding)
Startnota
FJR 2013
Verschil
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Raming uitgaven bij Regeerakkoord 2012
NB-deflator ten tijde van MLT 2013–2017
Reëel kader
NB-deflator
Overboekingen
Statistisch
Uitgavenkader RBG-eng in lopende prijzen
104.227
1,0243
101.754
1,0186
0
0
104.227
104.227
1,0243
101.754
1,0186
45
– 75
103.617
0
0
0
0
45
– 75
– 610
8.
9.
Actuele ramingen uitgaven
Over/onderschrijding kader RBG-eng (9=8–7)
104.227
0
103.238
– 379
– 989
– 379
Startnota
FJR 2013
Verschil
Tabel 1.8 Uitgaventoetsing Budgettair Kader Zorg (in miljoenen euro; min is onderschrijding)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Raming uitgaven bij Regeerakkoord 2012
NB-deflator ten tijde van MLT 2013–2017
Reëel kader
NB-deflator
Overboekingen
Statistisch
Uitgavenkader SZA in lopende prijzen
73.306
1,0243
71.567
1,0186
0
0
73.306
73.306
1,0243
71.567
1,0186
–4
146
73.041
0
0
0
0
–4
146
– 265
8.
Actuele ramingen uitgaven
waarvan begrotingsgefinancierd
waarvan premiegefinancierd
Over/onderschrijding kader SZA (9=8–7)
73.306
19.952
53.354
0
73.207
19.929
53.279
166
– 99
– 24
– 75
166
Startnota
FJR 2013
Verschil
9.
Tabel 1.9 Uitgaventoetsing Budgettair Kader Zorg (in miljoenen euro; min is onderschrijding)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Raming uitgaven bij Regeerakkoord 2012
NB-deflator ten tijde van MLT 2013–2017
Reëel kader
NB-deflator
Overboekingen
Statistisch
BKZ in lopende prijzen
66.181
1,0243
64.611
1,0186
0
0
66.181
66.181
1,0243
64.611
1,0186
– 40
0
65.773
0
0
0
0
– 40
0
– 408
8.
Actuele ramingen uitgaven
waarvan begrotingsgefinancierd
waarvan premiegefinancierd
Over/onderschrijding BKZ (9=8–7)
66.181
2.130
64.051
0
64.633
2.155
62.478
– 1.140
– 1.548
25
– 1.573
– 1.140
9.
5
Tabel 1.10 Uitgaventoetsing totaalkader (in miljoenen euro; min is onderschrijding)
Startnota
FJR 2013
Verschil
1.
2.
3.
4.
5.
Reëel kader
NB-deflator
Overboekingen
Statistisch
Uitgaven in lopende prijzen
237.933
1,0243
0
0
243.715
237.933
1,0186
0
71
242.432
0
– 0,0057
0
71
– 1.283
6.
7.
Actuele ramingen uitgaven
Over/onderschrijding totaal uitgavenkader (7=6–5)
243.715
0
241.078
– 1.353
– 2.636
– 1.353
Startnota
FJR 2013
Verschil
10.123
– 413
– 59
15.843
4.803
2.895
0
0
1.489
– 12.000
0
– 100
6.796
0
– 677
– 519
– 760
1.829
210
– 253
– 1.088
– 46
9.521
– 447
0
14.303
5.011
2.716
– 3.804
– 295
1.522
– 13.343
– 135
– 97
5.612
– 5.635
2.654
– 154
– 1.450
1.829
107
– 273
– 1.071
– 145
– 602
– 34
59
– 1.540
208
– 180
– 3.804
– 295
33
– 1.343
– 135
3
– 1.184
– 5.635
3.331
366
– 691
0
– 103
– 20
17
– 99
28.074
16.425
– 11.649
Tabel 1.11 Uitgaven en niet-belastingontvangen niet relevant voor enig kader (in miljoenen euro)
Rentelasten
Rente schatkistbankieren
Rente sociale fondsen
Rijksbijdrage aan de sociale fondsen
Zorgtoeslag
BTW-compensatiefonds
4G-veiling
Havenbedrijf Rotterdam
Studieleningen
Gasbaten (kasbasis, exclusief VPB)
ETS veilingopbrengsten
SDE+
Kasbeheer (exclusief schatkistbankieren decentrale overheden)
Schatkistbankieren decentrale overheden
Netto-verkoop staatsbezit
Netto-opbrengsten interventies financiële sector
Crisisgerelateerde en vermogenswinst DNB
ESM
Diverse leningen
Landbouwheffingen
Werkgeversbijdrage kinderopvang
Overig
Netto niet-relevante uitgaven
6
Tabel 1.12 Kas-transverschillen en financiële transacties (in miljoenen euro; plus is EMU-saldoverbeterend)
Startnota
FJR 2013
Verschil
Ktv aardgas
Kasbeheer
Verkoop staatsbezit
Studieleningen
Ktv’s en financiële transacties niet-belastingontvangsten
– 250
– 1.394
– 1.125
– 414
– 3.184
97
– 2.717
– 1.094
– 418
– 4.133
347
– 1.323
31
–4
– 949
Overige ktv’s
Kasbeheer
Schatkistbankieren decentrale overheden
Aankoop staatsbezit
Europees Stabilisatie Mechanisme (ESM)
Lening Griekenland
Diverse leningen
Studieleningen
Overig
Ktv’s en financiële transacties uitgaven
– 1.062
8.190
– 6.000
448
1.829
0
210
1.905
– 359
5.162
– 361
8.329
– 5.635
3.453
1.829
0
107
1.941
108
9.772
701
139
365
3.005
0
0
– 103
36
467
4.610
1.978
5.639
3.661
537
741
204
2.515
6.380
3.864
Ktv’s en financiële transacties netto uitgaven
Ktv belastingen
Totaal ktv’s en financiële transacties
De aardgasbaten worden met name beïnvloed door de productie van
aardgas, de hoogte van de olieprijs en de euro/dollarkoers. De olieprijs is
van belang, omdat de prijs van aardgas is gerelateerd aan de prijs van olie
in dollars. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de aardgasbaten.
De tabel laat zien dat de aardgasbaten niet alleen op kasbasis, maar ook
op transactiebasis worden geregistreerd. Dit wordt gedaan omdat het
EMU-saldo – volgens Europese systematiek – wordt berekend op
transactiebasis, terwijl de Rijksbegroting in enge zin op kasbasis wordt
opgesteld.1
Tabel 1.13 Aardgasbaten (in miljoenen euro)
Olieprijs (in dollars)
Euro/dollarkoers (in dollars)
Productie (x miljard kubieke meter)
Niet-belastingontvangsten
Vennootschapsbelasting
Totaal kas
Niet-belastingontvangsten
Vennootschapsbelasting
Totaal kas-transverschil (ktv)
Niet-belastingontvangsten
Vennootschapsbelasting
Totaal trans
Startnota
FJR 2013
Verschil
95
1,25
72
112
1,33
80
16
0,08
8
12.000
1.800
13.800
13.343
1.770
15.113
1.343
– 30
1.313
250
100
350
– 97
30
– 67
– 347
– 70
– 417
11.750
1.700
13.450
13.440
1.740
15.180
1.690
40
1.730
Conform het trendmatig begrotingsbeleid hebben mee- of tegenvallende
gasbaten geen effect op het uitgaven- of lastenkader, maar leiden ertoe
dat het EMU-saldo verbetert dan wel verslechtert.
1
In een begroting op kasbasis worden transacties geboekt in de periode waarin de betaling
plaatsvindt, in een begroting op transactiebasis worden transacties geboekt in de periode
waarin de rechten en verplichtingen zijn ontstaan.
7
Internetbijlage 2: EMU-saldo en EMU-schuld
Tabel 2.1 Opbouw EMU-schuld collectieve sector (in miljoenen euro)
EMU-schuld primo
EMU-saldo collectieve sector (min is overschot)
EMU-saldo sociale fondsen1
KTV’s en financiële transacties
ING back-up faciliteit
EFSF
Schuldeffect SNS (consolidatie vastgoedbeheerorganisatie)
Derdenrekening en overig2
EMU-schuld ultimo
EMU-schuldquote
Startnota
FJR 2013
428.279
16.154
– 7.121
2.515
– 1.526
1.592
427.106
15.163
– 7.958
6.380
– 4.779
2.264
0
204
440.097
70,4%
5.000
– 168
443.008
73,5%
1
Het EMU-saldo sociale fondsen loopt mee via de post ktv’s en financiële transacties
(kasbeheer).
2
Dit is een post die bestaat uit mutaties die alleen relevant zijn voor de EMU-schuld en dus niet
voor het EMU-saldo.
Tabel 2.2 Opbouw EMU-schuldquote (in procenten bbp; min betekent schuldverbeterend)
EMU-schuld 1 januari 2013
Noemereffect
EMU-saldo collectieve sector (min is overschot)
KTV’s en financiële transacties
Interventies financiële sector
Overig
EMU-schuld ultimo 2013
Startnota
FJR 2013
70,5%
– 2,0%
2,6%
– 0,7%
0,0%
0,0%
70,4%
71,3%
– 0,4%
2,5%
– 0,3%
0,4%
0,0%
73,5%
Tabel 2.3 Opbouw EMU-schuld (in miljoenen euro)
FJR 2013
Rijk
Overige centrale overheid
Lokale overheid
Sociale fondsen
EMU-schuld
367.140
7.127
46.918
21.823
443.008
8
Tabel 2.4 Historisch overzicht EMU-saldo collectieve sector (in miljarden euro)
EMU-saldo centrale
overheid
EMU-saldo sociale
fondsen
EMU-saldo lokale
overheden
EMU-saldo collectieve
sector
EMU-saldo collectieve
sector (in % bbp)
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
– 0,9
– 5,4
– 13,5
– 8,3
0,3
4,6
2,8
2,9
– 19,9
– 23,7
– 16,8
– 18,8
– 5,3
0,2
– 2,1
0,1
0,7
– 0,8
– 1,5
– 0,6
2,9
– 8,5
– 1,6
– 6,3
– 3,0
– 8,0
– 0,4
– 2,3
– 1,5
– 1,0
– 0,9
– 0,3
– 1,2
– 2,7
– 3,7
– 4,8
– 2,9
– 2,5
– 1,9
– 1,1
– 9,7
– 14,9
– 8,6
– 1,4
2,9
1,0
3,1
– 32,1
– 30,1
– 26,0
– 24,3
– 15,2
– 0,2% – 2,1% – 3,1% – 1,7% – 0,3%
0,5%
0,2%
0,5% – 5,6% – 5,1% – 4,3% – 4,1% – 2,5%
Bron: CBS Statline
Tabel 2.5 Historisch overzicht EMU-schuld collectieve sector (in miljarden euro)
EMU-schuld collectieve
sector
EMU-schuld collectieve
sector (in % bbp)
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
227,1
235,1
248,0
257,6
266,1
255,9
259,0
347,5
348,3
372,0
393,7
427,1
443,0
50,7%
50,5%
52,0%
52,4%
51,8%
47,4%
45,3%
58,5%
60,8%
63,4%
65,7%
71,3%
73,5%
Bron: CBS Statline
9
Internetbijlage 3 De Belastinguitgaven
De informatieverstrekking van belastinguitgaven is met ingang van het
begrotingsjaar 2002 geïntegreerd in de VBTB-verantwoordingssystematiek. Dit houdt in dat de budgettaire en meer algemene informatie
over de belastinguitgaven wordt opgenomen in de Miljoenennota en het
Financieel Jaarverslag van het Rijk. Meer specifieke informatie over
belastinguitgaven wordt opgenomen in de begrotingen en jaarverslagen
van de verscheidene vakdepartementen. Van een aantal belastinguitgaven
zijn op dit moment voorlopige realisatiegegevens beschikbaar over 2013,
namelijk van de afdrachtverminderingen in de loonbelasting en van de
investeringsfaciliteiten in de inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting, waarvoor een aanmeldingsverplichting geldt.
Deze voorlopige realisaties worden vermeld in het Financieel Jaarverslag
2013. Definitieve realisaties worden opgenomen in de Miljoenennota
2015. Ook voor de overige belastinguitgaven zal in de Miljoenennota 2015
een aangepaste raming 2013 worden opgenomen op basis van de meest
recente gegevens van dat moment.
De investeringsregelingen en de afdrachtvermindering speur- en
ontwikkelingswerk zijn gebudgetteerde belastinguitgaven met een
systematiek van meerjarige budgetegalisatie.
3.1 Afdrachtverminderingen in de loonbelasting
Tabel 3.1 laat de voorlopige realisaties van de afdrachtverminderingen
2013 zien. De realisaties zijn gebaseerd op geaggregeerde informatie
vanuit loonaangiften.
Tabel 3.1: Voorlopige realisaties afdrachtverminderingen over 2013 (stand februari 2014
in miljoenen euro)
Afdrachtvermindering
Onderwijs (incl. WVA starters)
Zeevaart
Speur- en ontwikkelingswerk
Raming 2013
(MN 2014)
Voorlopige
realisatie 2013
383
106
690
326
110
752
Voor 2013 is een uitgave geraamd van 383 miljoen voor de afdrachtvermindering onderwijs. Het verschil met de voorlopige realisatie 2013 van
326 miljoen is waarschijnlijk te verklaren door anticipatiegedrag in
verband met de beëindiging van de regeling per 1 januari 2014.
Het totale beschikbare budget voor de afdrachtvermindering speur- en
ontwikkelingswerk voor het jaar 2013 bedraagt 690 miljoen zoals ook
opgenomen in bijlage 5 van de Miljoenennota 2014. De reden voor
overschrijding is waarschijnlijk het toegenomen volume aan arbeid
aangaande innovatie. De overschrijding moet conform de geldende
10
systematiek gedekt worden in 2015 (rekening houdend met de dan actuele
inzichten in de budgetstanden).
3.2 Investeringsfaciliteiten
Tabel 3.2 bevat voorlopige realisatiegegevens over het jaar 2013 voor de
investeringsfaciliteiten waarvoor een aanmeldingsverplichting geldt.
Tabel 3.2: Gegevens investeringsfaciliteiten over 2013 (stand februari 2014 in miljoenen
euro)
Regeling
Willekeurige afschrijving milieu-investeringen
(VAMIL)
Energie-investeringsaftrek (EIA)
Milieu-investeringsaftrek (MIA)
Budget 2013
(MN 2014)
Voorlopige
realisatie 2013
24
151
101
52
139
160
Op basis van de VAMIL mag willekeurig worden afgeschreven op
aangewezen milieu-investeringen. Deze regeling leidt in principe, evenals
de andere regelingen voor vervroegde afschrijving, voor de belastingplichtige tot een liquiditeits- en rentevoordeel. Het budgettair beslag
wordt berekend met de Netto-Contante Waarde-methode gebaseerd op
het gemelde investeringsbedrag.
Het budgettaire beslag van de EIA en MIA wordt gebaseerd op gemelde
investeringbedragen, in principe volgens de volgende formule: derving =
(investeringsbedrag -/- correctiepercentage) * aftrekpercentage faciliteit *
gemiddeld belastingtarief.
De waarschijnlijke oorzaak voor de forse overschrijding van de VAMIL en
MIA in 2013 is de volumeontwikkeling van (semi-)electrische auto’s.
Specificaties daaromtrent worden gepubliceerd in het jaarverslag MIA en
VAMIL 2013.
Overschrijdingen worden gedekt uit vroegere onderuitputtingen, zodanig
dat er meerjarig gemiddeld op budget uitgekomen wordt.
11
Internetbijlage 4: Verticale Toelichting
De verticale toelichting bevat een overzicht voor alle begrotingen van
budgettaire veranderingen die zich hebben voorgedaan sinds Miljoenennota 2013. Er wordt per begroting een cijfermatig overzicht gepresenteerd, gevolgd door een toelichting op de voornaamste veranderingen.
Voor een meer gedetailleerde toelichting op de veranderingen wordt
verwezen naar de afzonderlijke suppletoire begrotingswetten en
slotwetten.
Leeswijzer
De mutaties zijn gesplitst in drie categorieën:
1) Mee- en tegenvallers;
2) Beleidsmatige mutaties;
3) Technische mutaties.
De laatste categorie omvat alle overboekingen, desalderingen, statistische
correcties en mutaties die niet onder een ijklijn vallen. Mutaties worden
toegelicht indien ze een bepaalde ondergrens overschrijden. De ondergrens is afhankelijk van de omvang van de begroting en verschilt voor de
verschillende categorieën mutaties. De post diversen bevat de mutaties
die onder de ondergrens vallen en wordt in principe alleen toegelicht
indien zich bijzonderheden voordoen.
De totalen per begroting worden in eerste instantie gepresenteerd
exclusief de bedragen die onder de Homogene Groep Internationale
Samenwerking (HGIS) vallen. Door middel van een aansluitregel wordt
het deel van de begroting dat onder de HGIS valt zichtbaar gemaakt. De
laatste regel geeft per begroting de totaalstand inclusief HGIS aan. De
mutaties die optreden binnen het HGIS-deel van de begroting worden
gepresenteerd en toegelicht in de Verticale Toelichting van alle HGIS
uitgaven.
De bedragen in de tabellen zijn in miljoenen euro’s. Door afrondingen kan
het totaal afwijken van de som der onderdelen.
12
Samenvattend overzicht mutaties sinds Miljoenennota 2013
Bedragen in miljoenen euro’s
Mutaties
uitgaven
Mutaties
ontvangsten
0,7
2,6
4,0
– 2,9
33,5
– 64,7
1.184,6
0,4
2,1
2,3
2,6
7,1
– 126,7
103,2
– 3.984,3
1.084,8
– 6.794,9
6.463,5
– 54,5
– 50,8
– 100,6
– 935,1
664,8
– 550,9
65,5
1.267,4
4.198,5
– 65,5
44,5
5.168,2
292,5
746,7
0,0
3.146,2
33,2
580,4
461,7
– 1.231,80
25,7
414,8
14,1
10,8
0,0
0,0
3,6
91,8
– 910,7
– 427,1
– 176,6
– 80,9
– 361,5
322,7
– 64,1
0,1
0,0
1,8
10,8
0,0
0,0
0,0
93,9
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
– 80,9
65,1
74,3
65,1
Departementale begrotingen
I
IIA
IIB
III
IV
V
VI
VII
VIII
IXA
IXB
X
XII
XIII
XV
XVI
XVII
XVIII
De Koning
Staten Generaal
Hoge Colleges van Staat
Algemene Zaken
Koninkrijksrelaties
Buitenlandse Zaken
Veiligheid en Justitie
Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
Nationale Schuld
Financiën
Defensie
Infrastructuur en Milieu
Economische Zaken
Sociale Zaken en Werkgelegenheid
Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking
Wonen en Rijksdienst
Overig
Sociale Zekerheid
Budgettair Kader Zorg
Gemeentefonds
Provinciefonds
Infrastructuurfonds
Diergezondheidsfonds
Accres Gemeentefonds
Accres Provinciefonds
BES fonds
Deltafonds
Prijsbijstelling
Arbeidsvoorwaarden
Koppeling Uitkeringen
Wet Indexering Studiefinanciering
Aanvullende Post Algemeen
Homogene Groep Internationale
Samenwerking
Consolidatie
13
De Koning
I DE KONING: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
39,9
0,2
0,2
0,5
0,5
0,0
0,0
0,7
40,6
0,0
40,6
I DE KONING: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
0,0
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,4
0,4
0,4
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,4
0,0
0,4
14
Staten-Generaal
IIA STATEN-GENERAAL: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
135,9
– 4,5
– 4,5
3,9
3,9
3,2
3,2
2,6
138,5
0,0
138,5
IIA STATEN-GENERAAL: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
3,0
– 0,1
– 0,1
0,0
0,0
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
2,2
2,2
2,1
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
5,1
0,0
5,1
Diversen – mee- en tegenvallers uitgaven
Meerdere projecten van de Tweede Kamer zijn vertraagd. Het externe
advies over de inrichting van de netwerkbeveiliging van de Tweede Kamer
wordt later opgeleverd en geplande werkzaamheden aan de commissiezalen zijn uitgesteld.
Diversen – beleidsmatige mutaties uitgaven
De Tweede Kamer heeft in 2013 onvoorziene uitgaven gedaan ter
voorbereiding op de parlementaire enquêtes naar Woningcorporaties en
de Fyra in 2014.
Diversen – technische mutaties uitgaven
Deze post bevat meerdere mutaties waaronder de verdeling van de
prijsbijstelling tranche 2013.
15
Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten
IIB OVERIGE HOGE COLLEGES VAN STAAT EN KABINETTEN: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
111,9
– 2,8
– 2,8
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
4,8
4,8
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
2,0
2,0
4,0
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
115,9
0,0
115,9
IIB OVERIGE HOGE COLLEGES VAN STAAT EN KABINETTEN:
NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
5,3
1,1
1,1
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
1,2
1,2
2,3
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
7,6
0,0
7,6
Diversen – mee- en tegenvallers uitgaven
De Vreemdelingenkamer van de Raad van State heeft in 2013 minder
hoger beroepszaken afgedaan dan in het voorjaar voorzien.
Diversen – beleidsmatige mutaties uitgaven
In 2013 heeft de periodieke herijking van de bekostigingssystematiek van
de Vreemdelingenkamer van de Raad van State plaatsgevonden.
Stijgingen in de instroom, productie en complexiteit van de hoger
beroepszaken hebben tot een intensivering in de personele capaciteit
geleid.
Diversen – technische mutaties uitgaven
Onder deze post valt onder andere de verdeling van de prijsbijstelling
tranche 2013.
16
Algemene Zaken
III ALGEMENE ZAKEN: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
62,2
– 1,3
– 1,3
– 2,9
– 2,9
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
1,3
1,3
– 2,9
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
59,3
0,0
59,3
III ALGEMENE ZAKEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
6,6
0,2
0,2
2,2
2,2
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,1
0,1
2,6
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
9,2
0,0
9,2
17
Koninkrijksrelaties
IV KONINKRIJKSRELATIES: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Eindejaarsmarge
Kasschuif kustwacht
Npmna/investeringen kustwacht
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Lopende inschrijving curacao
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
277,5
– 3,6
– 3,6
14,0
– 5,2
5,2
14,0
– 2,1
25,2
23,1
33,5
311,1
0,0
311,1
IV KONINKRIJKSRELATIES: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Npmna/kasschuif kustwacht
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
32,9
2,0
2,0
5,2
5,2
7,1
40,0
0,0
40,0
Eindejaarsmarge
In 2012 zijn diverse budgetten niet volledig tot besteding gekomen. Deze
middelen zijn via de eindejaarsmarge overgeheveld naar 2013.
Kasschuif Kustwacht & NPMNA/investeringen kunstwacht
De portefeuille van deelnemingen bij de Nederlandse Participatiemaatschappij Nederlandse Antillen (NPMNA) wordt afgebouwd conform de
geldende exit-strategie. Met de teruglopende omvang daalt de vereiste
reserve met 5,1 mln. De ruimte die zo ontstaat wordt vanaf 2016
aangewend voor de ongeraamde vervangingsinvesteringen bij de
Kustwacht.
18
Lopende inschrijving Curaçao
Curaçao heeft op 16 september een lening uitgegeven waarop Nederland,
conform de procedure voor de lopende inschrijving vastgelegd in de
rijkswet financieel toezicht, heeft ingeschreven. De lening van
omgerekend 25,2 mln. is integraal aan Nederland toegewezen. Hoewel de
lening in het geheel van de staatsschuld opgaat, vindt verwerking
conform geldende afspraken plaats via de begroting van hoofdstuk IV
Koninkrijksrelaties.
19
Buitenlandse Zaken
V BUITENLANDSE ZAKEN: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Eu-afdrachten
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
7.389,7
– 79,0
– 79,0
14,3
14,3
– 64,7
7.325,0
1.272,8
8.597,8
V BUITENLANDSE ZAKEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Eu-afdrachten
Perceptiekostenvergoedingen
Technische mutaties
Niet tot een ijklijn behorend
Herverkaveling
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
718,5
– 37,6
– 55,8
– 93,4
– 33,2
– 33,2
– 126,7
591,8
166,8
758,6
De begroting van Buitenlandse Zaken bestaat uit HGIS uitgaven en
ontvangsten en niet-HGIS uitgaven en ontvangsten. De HGIS uitgaven en
ontvangsten worden elders toegelicht. De niet-HGIS uitgaven en
ontvangsten worden hieronder toegelicht.
EU-afdrachten – uitgaven
Bij Slotwet laat de realisatie van de EU-afdrachten 2013 zien dat de EU
afdrachten 79 mln. lager zijn uitgevallen dan geraamd in de tweede
suppletoire begroting. De mutatie is het saldo van een opwaartse
bijstelling van de afdracht invoerrechten en een neerwaartse bijstelling
van de op het bnp gebaseerde afdracht. De daling in geïnde en af te
dragen invoerrechten was minder groot dan ten tijde van de tweede
suppletoire begroting werd verondersteld. De afdracht van invoerrechten
is ten opzichte van de tweede suppletoire begroting 118 mln. hoger
uitgevallen. Tegelijkertijd laat de op het bnp gebaseerde afdracht een
daling zien van 196 mln.
20
Diversen – Beleidsmatige mutaties
Dit betreft het saldo van bijstellingen bij eerste en tweede suppletoire
begroting ten aanzien van de Nederlandse EU-afdrachten in 2013. De
raming werd opwaarts bijgesteld omdat er rekening werd gehouden met
een additionele Nederlandse bijdrage van 0,5 mld. in 2013, zoals vermeld
in de Voorjaarsnota. Dit in verband met aanvullende
EU-begrotingsvoorstellen voor begrotingsjaar 2013. Ook is de Nederlandse bijdrage aan de aanvullende begroting 2012 van 0,1 mld. (wijziging
samenhangende met de Najaarsnota, kamerstuk 33 480 V nr. 4) in
begrotingsjaar 2013 geboekt. Daarnaast werd een structurele meevaller
ingeboekt als gevolg van het politiek akkoord over het Meerjarig Financieel Kader 2014–2020. Bij Najaarsnota is vervolgens de raming voor 2013
neerwaarts bijgesteld. De Nederlandse afdrachten van douaneontvangsten vielen lager uit dan eerder geraamd. Dit komt door zowel een
lagere volume-groei van importen van buiten de EU als door een lager
gemiddeld invoertarief dan voorzien. De lagere douaneontvangsten aan
de EU worden in principe gecompenseerd door hogere bnp-afdrachten
aangezien de EU-begroting altijd in evenwicht moet zijn. Tegenover dit
compensatie-effect staat het feit dat de bnp-ontwikkeling van Nederland
achterblijft bij de rest van de EU. Hierdoor daalt het Nederlandse aandeel
in de bnp-afdrachten aan de EU en blijven de Nederlandse bnp-afdrachten
gelijk aan eerdere ramingen. Per saldo leiden de lagere afdracht van
douaneontvangsten en gelijke bnp-afdracht tot een lagere afdracht aan de
EU van 297 mln. in 2013.
EU-afdrachten – ontvangsten
Het betreft een bijstelling van de perceptiekostenvergoedingen voortvloeiend uit de nieuwe grondslagen zoals vastgesteld door de Adviescommissie Eigen Middelen van de EU. Doordat een lagere afdracht van
invoerrechten is vastgesteld, dalen ook de ontvangsten aan perceptiekostenvergoedingen.
Perceptiekostenvergoedingen
Naast bovengenoemde bijstelling is de perceptiekostenvergoeding in
2013 nog eens 56 mln. lager uitgevallen dan bij Miljoenennota geraamd.
Nederland ontvangt een vast percentage van de afgedragen invoerrechten
als perceptiekostenvergoeding. Doordat de af te dragen invoerrechten
neerwaarts zijn bijgesteld in 2013, zijn ook de perceptiekosten met 56 mln.
neerwaarts bijgesteld.
Herverkaveling
Dit betreft een technische mutatie in het kader van de herverkaveling
tussen de begroting van Buitenlandse Zaken en de begroting van
Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking.
21
Veiligheid en Justitie
VI VEILIGHEID EN JUSTITIE: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Coa
Eindafrekening 2012 dji
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Bijdrage rechtspraak
Eindejaarsmarge 2012
Frictiekosten door sluiting justitiële inrichtingen
Hogere oda-toerekening door stijgende asielinstroom
Inzet eindejaarsmarge
Inzet prijsbijstelling
Kasschuif dji
Kasschuif nominaal en onvoorzien
Leges ind
Oda-toerekening eerstejaars asielopvang
Ova tranche 2013
Pontons dji
Reorganisatiemiddelen nationale politie
Trendmatige ontwikkeling rechtspraak en rechtsbijstand
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Cjib
Ejm dgvz (van bzk)
Invlechten dg vz (van bzk)
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
11.157,8
– 18,7
20,3
– 1,9
– 0,3
40,0
55,3
106,0
29,2
– 55,3
– 66,1
28,8
– 20,0
24,0
– 26,3
23,5
37,5
30,7
– 30,0
– 4,7
172,6
69,6
38,5
814,2
89,9
1.012,2
1.184,6
12.342,4
40,9
12.383,3
22
VI VEILIGHEID EN JUSTITIE: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Afpakken
Boetes en transacties
Eindafrekening 2012 dji
Trendmatige ontwikkeling rechtspraak
Diversen
1.362,1
27,0
15,0
24,7
– 87,0
25,7
5,4
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Cjib
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
3,4
3,4
69,6
24,9
94,5
103,2
1.465,3
0,0
1.465,3
COA
De asielinstroom is de tweede helft van 2013 gestegen, met name door
een stijging van asielzoekers met de Syrische en Somalische nationaliteit.
De verhoogde asielinstroom heeft geleid tot een extra overheveling van
ODA-middelen in de tweede suppletoire wet vanuit Buitenlandse Zaken
voor eerstejaars asielopvang. De met de in de tweede helft van 2013
verhoogde asielinstroom samenhangende opvangkosten lopen gedeeltelijk door in 2014, waardoor er bij het COA een meevaller van 19 mln. is
ontstaan in 2013.
Eindafrekening 2012 DJI
Er is per saldo door DJI in 2012 minder geproduceerd dan waarvan was
uitgegaan bij de voorfinanciering. Het bijbehorende bedrag is aan het
moederdepartement terugbetaald. In het kader van de besluitvorming
rond het masterplan DJI 2013–2018 (Kamerstukken 2012–2013, 24 587,
nr. 490) is besloten deze middelen weer terug te laten vloeien naar DJI (zie
ook Diversen – Beleidsmatige mutaties bij Uitgaven en Eindafrekening
2012 DJI bij Ontvangsten).
Diversen – mee- en tegenvallers
De post diversen bestaat uit het saldo van diverse mee- en tegenvallers.
Het betreft onder andere een meevaller bij de nieuwbouw van het
departement VenJ in Den Haag van circa 6 mln. vanwege lagere kosten
voor de ICT. Een grote tegenvaller van 11,3 mln. heeft zich voorgedaan bij
de apparaatsuitgaven OM. De verklaring hiervoor is grotendeels gelegen
in meer salariskosten in verband met hogere productieaantallen van
Mulder-zaken.
Bijdrage rechtspraak
Als gevolg van de uitkomsten van het prognosemodel justitiële ketens
(PMJ) heeft er een bijstelling aan de uitgaven van de rechtspraak
plaatsgevonden.
23
Eindejaarsmarge 2012
Bij Voorjaarsnota 2013 is de eindejaarsmarge van 2012 aan de begroting
van VenJ toegevoegd.
Frictiekosten door sluiting justitiële inrichtingen
In het Masterplan DJI zijn middelen gereserveerd voor incidentele
frictiekosten huisvesting. Deze frictiekosten hebben betrekking op het
afstoten van leegstaand vastgoed. Deze middelen worden ter beschikking
gesteld aan het Ministerie van VenJ en in latere jaren door datzelfde
ministerie terugbetaald. De benodigde middelen zijn in afwachting van de
exacte uitwerking van het Masterplan DJI toegevoegd aan de aanvullende
post. De middelen voor 2013 ter grootte van 106 mln. zijn vrijgegeven aan
het Ministerie van VenJ.
Hogere ODA-toerekening door stijgende asielinstroom 2013
De verwachte asielinstroom 2013 is naar boven bijgesteld: er is met name
sprake van een verhoogde instroom van asielzoekers met de Syrische en
Somalische nationaliteit. De verwachte hogere instroom 2013 leidde in het
najaar tot een hogere ODA-toerekening (zie ook toelichting COA).
Inzet eindejaarsmarge
De eindejaarsmarge is ingezet om VenJ-brede problematiek te dekken,
onder andere voor de afstoting van detentiepontons door de Dienst
Justitiële Inrichtingen (DJI).
Inzet prijsbijstelling
De prijsbijstelling die nog gereserveerd stond op de begroting van VenJ is
ingezet om een deel van de VenJ-brede problematiek te dekken.
Kasschuif DJI
Op 22 maart 2013 is de Kamer geïnformeerd over het Masterplan Dienst
Justitiële Inrichtingen (Zie TK nr. 24 587 nr. 490). In het Masterplan wordt
onder meer ingezet op elektronische detentie en uitbreiding van het aantal
meerpersoonscellen. De uitvoering van het Masterplan DJI brengt naast
de frictiekosten ten aanzien van vastgoed ook andere frictiekosten met
zich mee, onder andere frictiekosten die gepaard gaan met het inkrimpen
van het personeelsbestand van DJI. Deze kosten worden volledig
gedragen door VenJ en zijn ingepast door middel van een kasschuif. Deze
schuif heeft betrekking op de periode 2013 tot en met 2018.
Kasschuif nominaal en onvoorzien
Voor het opvangen van onvoorziene tegenvallers zijn middelen gereserveerd op de VenJ begroting. Deze tegenvallers hebben zich niet
voorgedaan in 2013 en daarom zijn deze middelen doorgeschoven naar
latere jaren.
Leges IND
De leges die de IND heft voor onder andere gezinsmigratie zijn vanwege
uitspraken van het Europees Hof van Justitie en de Raad van State
verlaagd. Hierdoor is een structurele tegenvaller op de legesontvangsten
ontstaan. De bijdrage van VenJ aan de IND is daarom structureel
verhoogd.
24
ODA-toerekening eerstejaars asielopvang 2012
Door lagere asielinstroom in 2012 vielen de uitgaven aan de eerstejaars
asielopvang lager uit. Hierdoor heeft er in het voorjaar van 2013 een
correctie plaatsgevonden in de toerekening voor ontwikkelingssamenwerking (ODA).
OVA (Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling) tranche 2013
Een deel van de loonkosten die door de VenJ begroting worden gedragen
valt onder het OVA-convenant. Hierin is geregeld dat de lonen in de
zorgsectoren jaarlijks worden geïndexeerd volgens de gemiddelde stijging
van de lonen in de marktsector. Dit heeft betrekking op onder andere het
zorgpersoneel in het gevangeniswezen. Deze automatische indexering
zorgt voor jaarlijks 23,5 mln. aan hogere loonkosten bij VenJ.
Pontons DJI
Voor de besluitvorming over het Masterplan DJI had plaatsgevonden, was
reeds besloten de drijvende gevangenissen in Zaandam, ook wel
detentiepontons of «de bajesboten» genoemd, te sluiten en af te stoten.
Er is geen andere aanwending gevonden voor deze pontons. De afstoot
en uiteindelijke sloop van de pontons brengen kosten ter grootte van 37,5
mln. met zich mee. Deze tegenvaller is gedekt uit de eindejaarsmarge.
Reorganisatiemiddelen nationale politie
De vorming van de nationale politie gaat gepaard met een personele
reorganisatie, waar alle (voormalige) medewerkers van de 25 regionale
korpsen, het KLPD (Korps Landelijke Politiediensten) en de VtSPN
(Voorziening tot samenwerking Politie Nederland) bij betrokken zijn. Voor
deze kosten is bij het Regeerakkoord van het Kabinet Rutte I een bedrag
gereserveerd op de Aanvullende Post algemeen. Het in 2013 beschikbare
bedrag van 30 mln. is bij eerste suppletoire begroting aan de begroting
van VenJ toegevoegd.
Trendmatige ontwikkeling rechtspraak en rechtsbijstand
De komende jaren wordt een stijging van de instroom bij de rechtspraak
voorzien. Ook de behoefte aan rechtsbijstand blijft stijgen. Het totale
tekort voor de rechtspraak en de rechtsbijstand in 2018 bedraagt 137,5
mln.
Diversen – beleidsmatige mutaties
De post diversen is een saldo van verschillende beleidsmatige mutaties.
De grootste meevaller bedraagt 14 mln. op het IDMI-budget (Identiteitsmanagement & Immigratie). De onderuitputting is veroorzaakt door het
stopzetten van het project PARDEX en het opgaan van de programma
directie IDMI in het bureau Regie en Besturing DGVZ. Een intensivering
van 4,4 mln. betreft het Masterplan DJI. Er is per saldo door DJI in 2012
minder geproduceerd dan waarvan was uitgegaan bij de voorfinanciering.
Dit bedrag is aan het moederdepartement terug betaald. Echter in de
besluitvorming rond het masterplan DJI 2013–2018 is besloten deze
middelen terug te laten vloeien naar DJI (zie ook Eindafrekening 2012 DJI
bij Uitgaven).
CJIB (uitgaven & niet-belastingontvangsten)
Zowel het uitgavenkader, verplichtingenkader en ontvangstenkader zijn
met 69,6 mln. opgehoogd. Het betreft de comptabele verantwoording van
de ontvangen vergoeding voor administratiekosten bij boetes en
transacties. Deze ontvangsten zijn beschikbaar gesteld aan het Centraal
Justitieel Incassobureau (CJIB) ter dekking van de gemaakte kosten.
25
EJM DGVZ (van BZK)
In verband met de overgang van vreemdelingenzaken van BZK naar VenJ
is het deel van eindejaarsmarge van BZK dat betrekking had op vreemdelingenzaken toegevoegd aan de begroting van VenJ.
Invlechten DGVZ (van BZK)
Als gevolg van de departementale herindeling is het beleidsterrein asiel
en immigratie ondergebracht bij het Ministerie van Veiligheid en Justitie.
Dit beleidsterrein was in de ontwerpbegroting 2013 opgenomen bij het
Ministerie van BZK. Het budget op de BZK begroting dat betrekking had
op vreemdelingenzaken is toegevoegd aan de begroting van VenJ.
Diversen – technische mutaties
De post diversen is het saldo van verschillende technische mutaties. De
grootste mutatie betreft de overheveling van de bij de exploitatiemiddelen
horende kapitaallasten voor de strafrechtelijke forensische zorg vanuit het
Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten naar de begroting van het
Ministerie van VenJ. De exploitatiemiddelen zelf zijn al met ingang van
2007 overgeheveld. Daarnaast is een gedeelte van de loonbijstelling
(alleen een vergoeding voor gestegen sociale lasten) structureel aan de
begroting toegevoegd.
Afpakken
In 2013 heeft zich een meevaller voorgedaan bij Verbeurd Verklaringen. Er
is een hoger resultaat behaald als gevolg van de zaak Deuss die in 2013
tot inning is gekomen.
Boetes en transacties
In 2013 heeft zich een meevaller voorgedaan bij de boetes en transacties,
onder andere door een toename van de instroom vanuit de nieuwe
trajectcontrolesystemen A2 en A4.
Eindafrekening 2012 DJI
Dit betreft de terugontvangsten van DJI naar aanleiding van de eindafrekening over de geleverde productie 2012 (zie ook Eindafrekening 2012 DJI
bij Uitgaven).
Trendmatige ontwikkeling rechtspraak
Op basis van de meest actuele uitkomsten van het prognose model
justitiële ketens (PMJ) en de recente ontwikkelingen bij de instroom van
de rechtspraak in 2013, zijn de ramingen voor de griffieontvangsten
bijgesteld.
Diversen – mee- en tegenvallers
De post diversen is een saldo van verschillende mee- en tegenvallers. Een
grote mutatie binnen deze post betreft een meevaller van 12,4 mln. bij het
COA. De afrekening 2012 wordt op basis van de realisatie van de opvang
met de opdrachtgever afgerekend, dit is conform de begrotingsafspraken
met het COA. Over 2012 moest het COA terugbetalen aan VenJ vanwege
een lagere instroom in 2012 en dus een lagere bezetting dan verwacht.
Diversen – beleidsmatige mutaties
De post diversen is een optelling van verschillende kleinere mutaties. Voor
het grootste deel betreft dit besparingen door de verlaging van diverse
beleids- en programmabudgetten. Zo is bijvoorbeeld het ontwikkelen van
een ICT-grensmanagementsysteem (PARDEX) niet doorgezet en zijn
26
diverse subsidies afgebouwd. Deze middelen zijn ingezet ter dekking van
de problematiek op de VenJ begroting.
Diversen – technische mutaties
De grootste mutatie binnen de post diversen betreft een meevaller voor
JustID. Naast reguliere taken voert JustID ook een aantal opdrachten uit
voor derden, zoals het beheer van systemen. De vergoedingen voor deze
opdrachten zijn door middel van een desaldering toegevoegd aan de
uitgavenkant van de VenJ begroting.
27
Binnenlandse Zaken
VII BINNENLANDSE ZAKEN EN KONINKRIJKSRELATIES: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
4.789,8
– 14,9
– 14,9
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
J102 maatregel huurmarkt
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Ejm naar v&j
Herverkaveling
Huurtoeslag 2012
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Vut-fonds
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
45,0
– 0,9
44,1
– 38,5
– 3.973,8
30,0
58,9
– 70,0
– 20,2
– 4.013,6
– 3.984,3
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
805,4
0,7
806,1
VII BINNENLANDSE ZAKEN EN KONINKRIJKSRELATIES:
NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
712,7
– 1,4
– 1,4
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Herverkaveling
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
8,5
8,5
– 602,6
23,0
21,5
– 558,1
– 550,9
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
161,7
0,0
161,7
Diversen – mee- en tegenvallers (uitgaven)
De meevaller op het centrale apparaat is veroorzaakt door lagere
ICT-kosten voor de inrichting van het nieuwbouwpand, het ambtelijk
personeel en externe inhuur.
28
J102 Maatregel huurmarkt
In het woonakkoord is besloten om, conform het regeerakkoord, het
budget voor de huurtoeslag te verhogen. Zo wordt de laagste inkomensgroep ontzien voor de inkomensafhankelijke huurverhoging. Na de
herverkaveling zijn deze middelen overgeheveld naar de begroting van
Wonen & Rijksdienst.
Diversen – beleidsmatige mutaties (uitgaven)
De voortgang van het programma modernisering Gemeentelijke
Basisadministratie (mGBA) heeft vertragingen in de planning en een
overschrijding van het budget ondervonden door problemen in de bouw
van het stelsel Basisregistratie Personen (BRP, zie ook kamerbrief TK,
27 859, nr. 68). De realisatie van BRP is voorzien in 2018 en de aanvullende
kosten voor ontwikkeling worden volledig gedekt binnen de
BZK-begroting.
EJM naar V&J
De uitgaven van Vreemdelingenzaken zijn in 2012 lager uitgevallen dan
geraamd en zijn door middel van de eindejaarsmarge meegenomen naar
begrotingsjaar 2013. Na de herverkaveling zijn deze middelen overgeheveld naar de begroting van V&J.
Herverkaveling (uitgaven & niet-belastingontvangsten)
Na de herverkaveling zijn middelen overgeheveld van BZK naar de
begrotingen van Veiligheid en Justitie, Sociale Zaken en Werkgelegenheid
en Wonen en Rijksdienst. Financiën heeft middelen overgeheveld naar
BZK.
Huurtoeslag 2012
De overschrijding van de huurtoeslag in 2012 is deels ten laste gekomen
van de begroting van BZK (begroting vóór de herverkaveling), waardoor
middelen zijn overgeheveld van de begroting van Wonen en Rijksdienst
naar de begroting van BZK.
Diversen – Technische mutaties (uitgaven)
Per 1 januari 2013 is Doc-Direkt geen agentschap meer. Uitgaven voor met
name personeel en materieel komen sindsdien ten laste van het centraal
apparaatartikel van BZK.
VUT-fonds
Steeds meer mensen besluiten later gebruik te maken van de regeling
Flexibel Pensioen en Uittreden, waardoor de leenbehoefte van het
VUT-fonds wijzigt. Dit heeft tot lagere uitgaven in 2013 en hogere uitgaven
in 2014 geleid. In 2016 zal het volledige leenbedrag van het VUT-fonds
terugbetaald zijn aan het Rijk.
Diversen – technische mutaties (niet-belastingontvangsten)
In het financieringsarrangement modernisering Gemeentelijke Basisadministratie (mGBA) / Online Raadpleegbare Reisdocumenten Administratie
(ORRA) was een ontvangst van 25 mln. van agentschap BPR voorzien in
verband met de in beheer name van de ORRA. Nu de ORRA tot nader
order is uitgesteld is de begroting van BZK naar beneden bijgesteld.
29
Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
VIII ONDERWIJS, CULTUUR EN WETENSCHAP: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Bijstelling autonome raming studiefinanciering
Diversen bijstelling autonome raming
Leerlingen volume referentieraming 2013
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Begrotingsakkoord 2014 lumpsum
Begrotingsrapport inzet eindejaarsmarge
Begrotingsrapport wettelijk verplichte prijsbijstelling
D31 schrappen maatregel langstudeerders
Digitale collectie nationaal archief
Eindejaarsmarge (toevoeging)
Intertemporele compensatie eindejaarsmarge (kasschuiven)
Intertemporele compensatie langstudeerders
Intertemporele compensatie ov kaart
Noa aanvullende middelen po
Noa aanvullende middelen vo
Noa inzet eindejaarsmarge
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Niet relevant bijstelling autonome raming
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
34.007,0
– 70,9
– 106,5
60,0
– 62,5
– 179,9
650,0
– 88,6
67,8
263,0
28,0
227,1
– 57,1
– 62,0
125,0
85,0
65,0
– 112,1
– 61,3
1.129,8
30,1
60,7
44,3
135,1
1.084,8
35.091,8
68,9
35.160,7
30
VIII ONDERWIJS, CULTUUR EN WETENSCHAP: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Afrekeningen diversen
Renteontvangsten
Diversen
1.190,5
48,6
– 67,3
38,4
19,7
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
9,7
9,7
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
32,2
4,0
36,2
65,5
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
1.256,0
0,0
1.256,0
Bijstelling autonome raming studiefinanciering
De raming in het voorjaar van 2013 voor studiefinanciering laat lagere
kader relevante uitgaven zien ten opzichte van de in de OCW-begroting
2013 verwerkte raming van het voorjaar 2012. Dit is het gevolg van de
verwerking van nieuwe uitvoeringsgegevens van DUO.
Diversen bijstelling autonome raming
Dit is het saldo van verschillende mee- en tegenvallers bij studiefinanciering ten opzichte van de raming. Realisatiecijfers laten een lager aantal
deelnemers in het mbo (beroepsopleidende leerweg) met studiefinanciering zien en een hoger aantal deelnemers aan het ho met recht op
aanvullende beurs. Daarnaast zijn er minder omzettingen van de
basisbeurs in een gift dan geraamd en zijn er minder uitgaven voor de
aanvullende beurs. Ook ontvangen minder studenten dan geraamd de
ov-studentenkaart als gift.
Leerlingen volume referentieraming
Dit betreft de budgettaire verwerking van de referentieraming 2013.
Diversen – Mee- en tegenvallers
Dit betreft diverse mee- en tegenvallers op de OCW-begroting. Zo blijft op
de lerarenbeurs incidenteel 19,0 mln. over omdat er minder aanvragen
zijn gedaan dan dat er aan budget beschikbaar was. Ook op de regeling
leerplusarrangement vo, nieuwkomers vo en eerste opvang vreemdelingen blijft 10,3 mln. over doordat er minder gebruik is gemaakt van deze
regelingen dan geraamd. En op diverse budgetten binnen het cultuurartikel is sprake van minder uitgaven van in totaal 10,1 mln., o.a. doordat
het budget voor de tijdelijke regeling artiesten en musici SZW niet
volledig is uitgeput, er minder uitgaven zijn in verband met innovatie
Letteren en Bibliotheken, Cultuur en ICT en Cultuur en Economie en
minder internationale uitgaven in verband met Wereld- en Immaterieel
Erfgoed en Unesco.
31
Begrotingsafspraken 2014 lumpsum
Zoals afgesproken in de Begrotingsafspraken 2014 is dit bedrag toegevoegd aan de lumpsum in 2013 voor het po, vo, bve en ho.
Begrotingsrapport inzet eindejaarsmarge
De eindejaarsmarge is voor een deel ingezet ter dekking van de wettelijk
verplichte prijsbijstelling voor het jaar 2013 en overlopende verplichtingen
uit 2012.
Begrotingsrapport wettelijke verplichte prijsbijstelling
De wettelijk verplichte prijsbijstelling voor het jaar 2013 is gedekt uit de
eindejaarsmarge.
D31 schrappen maatregel langstudeerders
Dit betreft maatregel D31 uit het regeerakkoord.
Digitale collectie nationaal archief
Door de digitalisering van de informatiehuishouding van het rijk staat het
Nationaal Archief de komende jaren voor een substantiële taakverzwaring.
Dit is grotendeels en incidenteel tot en met 2015 gedekt, mede met behulp
van een kasschuif.
Eindejaarsmarge (toevoeging)
Dit betreft de toevoeging van de eindejaarsmarge 2012 aan de begroting
van OCW.
Intertemporele compensatie eindejaarsmarge (kasschuiven)
Dit betreft het deel van de eindejaarsmarge dat is bedoeld voor overlopende verplichtingen.
Intertemporele compensatie langstudeerders
De langstudeerdersmaatregel voor studenten is teruggedraaid.
HO-instellingen is verzocht om te stoppen met de inning van het
verhoogd collegegeld en het reeds geïnde verhoogd collegegeld terug te
betalen. Om de betreffende korting op de rijksbijdrage ongedaan te
maken, was een kasschuif van 2013 naar 2012 nodig.
Intertemporele compensatie OV-kaart
Ter optimalisatie van het kasritme van de staat is een deel van de
verplichtingen aan de vervoersbedrijven voor de OV-studentenkaart
vooruitbetaald.
NOA aanvullende middelen po
Zoals afgesproken in het Nationaal Onderwijsakkoord (NOA) is dit bedrag
eenmalig beschikbaar gesteld voor het behoud van werkgelegenheid in
het primair onderwijs. Hiermee worden instellingen in de gelegenheid
gesteld om jonge leraren in dienst te nemen en te houden.
NOA aanvullende middelen vo
Zoals afgesproken in het NOA is dit bedrag eenmalig beschikbaar gesteld
voor het behoud van werkgelegenheid in het voortgezet onderwijs.
Hiermee worden instellingen in de gelegenheid gesteld om jonge leraren
in dienst te nemen en te houden.
NOA inzet eindejaarsmarge
Dit deel van de eindejaarsmarge is ingezet als dekking voor de incidentele
middelen uit het NOA.
32
Diversen – Beleidsmatige mutaties
De post diversen wordt grotendeels bepaald door kasschuiven die onder
de ondergrens vallen, zoals een kasschuif voor de digitale collectie
Nationaal archief waarbij 25,0 mln. is doorgeschoven naar 2014 en 2015,
een kasschuif van 15,0 mln. voor de middelen voor professionalisering
onderwijspersoneel naar de jaren 2014–2016 en een kasschuif van 14,0
mln. naar de jaren 2014–2018 om de cursusgeldraming meerjarig bij te
stellen zodat het werkelijke kasritme van de cursusgeldontvangsten
overeenkomt met de cursusgeldraming.
Diversen – Technische mutaties
Dit betreft onder andere de uitdeling van de werkgeverslasten tranche
2013.
Niet relevant bijstelling autonome raming
De hogere niet kader relevante uitgaven aan studiefinanciering worden
onder andere veroorzaakt door een hoger aantal studenten met prestatiebeurs. Voor de ov-studentenkaart waren er minder omzettingen in het ho
maar wel meer toekenningen van de ov-studentenkaart door een hoger
aantal studenten. Daarnaast is er een (procentueel beperkte) stijging van
het aantal studenten dat leent en ligt het gemiddelde leenbedrag hoger
dan geraamd.
Afrekeningen diversen
De budgetten van verschillende regelingen en subsidies zijn niet volledig
uitgegeven. OCW heeft 5 mln. van de Regeling Brede School en 12 mln.
van de Regeling Binnenmilieu van de gemeenten teruggevorderd. Door
de scholen is 13 mln. van de prestatiesubsidie uit het vroegtijdigschoolverlatersconvenant (vsv) terugbetaald. Ook is er 18,6 mln. over na de
afrekening van verschillende projecten en subsidies.
Renteontvangsten
De raming voor studiefinanciering laat lagere renteontvangsten zien ten
opzichte van de in de OCW-begroting 2013 verwerkte raming van het
voorjaar 2012. Dit is voornamelijk veroorzaakt door een lage rente en
minder aflossingen. Zowel de spontane ontvangsten als de termijnontvangsten zijn lager geraamd. Conform de begrotingsregels zijn de
mutaties in de renteontvangsten generaal verwerkt.
33
Nationale Schuld
IXA NATIONALE SCHULD (TRANSACTIEBASIS): UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Regeerakkoord
Diversen
Technische mutaties
Niet tot een ijklijn behorend
Mutatie in rekening-courant en deposito
Regeerakkoord
Rente vaste schuld
Rente vlottende schuld
Verstrekte leningen
Diversen
19.119,4
– 10.261,0
– 1,2
– 10.262,2
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
– 6.385,2
10.261,0
– 471,7
– 187,8
300,3
– 49,3
3.467,3
– 6.794,9
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
12.324,5
0,0
12.324,5
IXA NATIONALE SCHULD (TRANSACTIEBASIS): NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Regeerakkoord
Technische mutaties
Niet tot een ijklijn behorend
Aflossingen op leningen
Regeerakkoord
Diversen
2.042,3
– 478,1
– 478,1
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
1.323,0
478,1
– 55,6
1.745,5
1.267,4
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
3.309,6
0,0
3.309,6
Regeerakkoord – beleidsmatige mutaties & technische mutaties (uitgaven
& niet-belastingontvangsten)
Betreft een technische verschuiving van de rente op de staatsschuld als
gevolg van een aanpassing van de begrotingsregels bij Regeerakkoord
Rutte II. Volgens deze nieuwe regels maakt de rente op de staatsschuld
geen onderdeel meer uit van het begrotingskader.
Mutatie in rekening-courant en deposito
De inleg van de sociale fondsen is gewijzigd als gevolg van mutaties in de
premieontvangsten en de premiegefinancierde uitgaven.
Rente vaste schuld
De realisatie van de rente vaste schuld wijkt af van de raming als gevolg
van bijstellingen van de rentetarieven en de financieringsbehoefte.
34
Rente vlottende schuld
De realisatie van de rentelasten vlottende schuld wijkt af van de raming
als gevolg van bijstellingen van de rentetarieven en de financieringsbehoefte.
Verstrekte leningen (uitgaven) en aflossingen op leningen (nietbelastingontvangsten)
Gewijzigde inzichten in het leengedrag van agentschappen en RWT’s
(Rechtspersonen met een wettelijke taak) leiden tot een afwijking tussen
de raming en realisatie van de uitgaven en ontvangsten.
35
Financiën
IXB FINANCIEN: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Belasting- en invorderingsrente
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Belasting- en invorderingsrente
Bijstelling intensivering toezicht en invordering
Eigen personeel
Ict
Inhuur externen
Kasschuif apparaat
Versterking toezicht belastingdienst
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Belasting- en invorderingsrente
Herverkaveling rvob
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Bijstelling btw-compensatiefonds
Funding fee
Iabf
Kapitaalinjectie sns bank nv
Kapitaalinjecties sns reaal nv
Kapitaalinjecties vastgoedbeheerorganisatie
Overbruggingskrediet sns
Teruggeven winsten smp
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
10.891,0
– 24,4
– 22,8
– 47,2
– 175,0
– 20,0
– 43,0
26,2
18,8
35,0
108,0
27,8
– 22,2
– 50,0
– 86,6
48,8
– 182,0
2.474,0
381,0
1.900,0
300,0
500,0
1.100,0
126,0
21,9
6.533,1
6.463,5
17.354,5
185,5
17.540,0
36
IXB FINANCIEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Belasting- en invorderingsrente
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Belasting- en invorderingsrente
Boedel bna
Dividend staatsdeelnemingen
Isb winstafdracht dnb
Premies ekv
Schaderestituties ekv
Winstafdracht dnb
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Belasting- en invorderingsrente
Herverkaveling rvob
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Additionele fee
Beeindigingsfee
Correctie renteontvangsten griekenland
Dividend abn amro
Dnb winstafdracht
Havenbedrijf rotterdam
Iabf
Isb winstafdracht dnb
Ontvangsten ijsland
Opbrengst verkoop vermogenstitels
Portefeuilleontvangsten
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
6.620,2
– 17,0
– 3,1
– 20,1
– 175,0
38,8
334,9
16,5
59,0
27,7
– 46,1
5,7
261,5
– 50,0
– 175,4
34,3
– 201,6
185,5
– 31,7
94,4
– 105,7
295,5
381,0
796,4
77,1
131,9
2.511,3
14,0
3.957,0
4.198,5
10.818,7
7,8
10.826,5
Belasting- en invorderingsrente (uitgaven en ontvangsten;
mee-/tegenvallers, beleidsmatige en technische mutaties)
Als gevolg van schommelingen in de wettelijke rentestand en het aantal
burgers dat belasting- en invorderingsrente moet betalen/ontvangen is de
raming aangepast. Bovendien is een technische schuif tussen de
uitgaven- en ontvangstenkant uitgevoerd om de raming beter te laten
aansluiten bij de realisaties.
Bijstelling Intensivering Toezicht en Invordering
De toegekende middelen in het kader van de intensivering toezicht en
invordering bij de Belastingdienst (ITI) zijn in 2013 niet geheel uitgeput
vanwege vertragingen in het werven en aannemen van personeel.
Eigen personeel en inhuur externen
De posten inhuur externen en eigen personeel dienen in samenhang te
worden bezien. De realisaties ten opzichte van de raming worden
allereerst veroorzaakt door een verschuiving van eigen personeel naar
37
inhuur externen. De Belastingdienst heeft – langer – openstaande
vacatures ingevuld met behulp van externe inhuur (met name uitzendkrachten), zodat de benodigde capaciteit op orde bleef. De onderschrijding
die per saldo resteert wordt veroorzaakt door lagere personele uitgaven
aan woon-werkverkeer, opleidingen en bestaande regelingen zoals
Flexibel Pensioen en Uittreden.
ICT
De uitgaven voor dataopslag en informatiebeveiliging zijn hoger
uitgevallen doordat de dataopslag is toegenomen. Mede als gevolg van
aanvallen op computernetwerken bij het Rijk (o.a. Ddos) zijn in 2013 extra
uitgaven gedaan ten behoeve van informatiebeveiliging bij de Belastingdienst.
Kasschuif apparaat
Deze mutatie betreft een kasschuif bij de apparaatsuitgaven van de
Belastingdienst. De kasschuif van 2012 naar 2013 bedraagt 35 mln. en was
onder anderen voor noodzakelijke uitgaven – zoals investeringen in
detectiesystemen ten behoeve van douanecontroles – die in 2013 in plaats
van in 2012 zijn gerealiseerd.
Versterking toezicht Belastingdienst
Dit betreft de middelen voor de Belastingdienst in 2013 van maatregel
J110 uit het regeerakkoord.
Herverkaveling RVOB (uitgaven- en ontvangsten)
Dit betreft de herverkaveling van het RVOB van Financiën naar BZK, zoals
afgesproken in het regeerakkoord.
Bijstelling btw-compensatiefonds
Bij Miljoenennota 2013 is de raming voor het BCF op grond van
voorlopige realisatiecijfers van de Belastingdienst met 238 mln. naar
beneden bijgesteld. Uit de realisatiecijfers van de Belastingdienst blijkt dat
gemeenten, provincies en WGR-plusregio’s in 2013 inderdaad minder
hebben gedeclareerd dan werd geraamd bij het opstellen van de
ontwerpbegroting. Er is echter wel meer gedeclareerd dan afgelopen
najaar bij Najaarsnota werd geraamd. Op basis van de realisatiecijfers van
de Belastingdienst is het uitgavenbedrag van het BTW-compensatiefonds
56 miljoen hoger uitgekomen dan het bedrag dat voor 2013 bij 2e
suppletoire begroting aan de Kamer is gemeld.
IABF (uitgaven en ontvangsten)
De raming van de aflossing van de IABF (funding fee) is bijgesteld aan de
hand van de gerealiseerde ontvangsten. Deze zijn naar aanleiding van een
wijziging van de euro/dollar-rekenkoers bijgesteld. Tevens is de gedeeltelijke verkoop van de portefeuille verantwoord in 2013 (TK 33 371 nr. 380).
Kapitaalinjecties SNS Bank NV, SNS Reaal NV en vastgoedbeheerorganisatie alsmede overbruggingskrediet SNS
Dit betreft de nationalisatie van SNS. Zie voor meer informatie de
incidentele suppletoire begroting staatsinterventie (TK 33 533 nr. 1).
Teruggeven winsten Securities Markets Programma (SMP)
Dit betreft het teruggeven van een deel van de winstafdracht DNB aan
Griekenland, zoals gemeld in de Tweede nota van Wijziging van de
Begroting 2013.
38
Boedel BNA
Toen de Bank Nederlandse Antillen (BNA) werd opgeheven is overeengekomen dat Nederland een deel van haar boedeluitkering zou ontvangen.
Dit bedrag is inmiddels binnengekomen.
Dividend Staatsdeelnemingen
De meevaller in de dividenden deed zich voor bij UCN, Gasunie, Schiphol
en bij de aandelen URENCO die gedeeltelijk in handen zijn van staatsdeelneming UCN. Bij URENCO is eind 2012 een nieuw dividendbeleid
vastgesteld. In 2013 is daardoor een groter gedeelte van het nettoresultaat
uitgekeerd als dividend.
ISB winstafdracht DNB (beleidsmatige en technische mutaties)
Bijstelling van de Winstafdracht DNB zoals vastgesteld in de incidentele
suppletoire begroting DNB-winstafdracht (TK 33 548 nr. 2).
Premies EKV en schaderestituties EKV
De premieontvangsten en provenuen in het kader van de EKV zijn in 2013
hoger uitgevallen dan geraamd. Reden hiervoor is respectievelijk een
aantal relatief grote verzekeringstransacties en hogere dan verwachte
schaderestituties.
Winstafdracht DNB (beleidsmatige en technische mutaties)
De winstafdracht is gewijzigd door onder anderen een verschuiving van
crisisgerelateerde winsten naar reguliere winsten en door de rentestand
en wisselkoersen.
Correctie renteontvangsten Griekenland
Betreft een correctie van de renteontvangsten van Griekenland, zoals
gemeld in de Tweede nota van Wijziging van de Begroting 2013.
Dividend ABN Amro
In 2013 is er van ABN AMRO in totaal 400 mln. dividend ontvangen, 250
mln. als slotdividend over boekjaar 2012 en 150 mln. als interim-dividend
over 2013. ASR heeft 88,4 mln. uitgekeerd als slotdividend over boekjaar
2012. Hierdoor is een meevaller ontstaan van 94,4 mln. ten opzichte van
de oorspronkelijke raming.
Havenbedrijf Rotterdam
Dit betreft de restitutie van een lening aan het Havenbedrijf Rotterdam.
Zie voor meer informatie Tweede Kamer 24 691 nr. 118.
Ontvangsten IJsland
Dit betreft de vierde boedeluitkering uit de failliete IJslandse bank
Landsbanki.
Opbrengst verkoop vermogenstitels
Begin 2013 is het laatste pakket aandelen van Connexxion verkocht voor
132 mln. De verkoop is niet relevant voor het uitgavenkader en niet
relevant voor het EMU-saldo, maar draagt wel bij aan de reductie van de
EMU-schuld. Zie voor meer informatie Tweede Kamer 28 165 nr. 144.
39
Defensie
X DEFENSIE: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Bijstelling voorlopige rekening
Doorwerking ontvangsten voorlopige rekening
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Afroming ivent
Allocatie energie, bewaking & beveiliging
Allocatie ereschuld
Bijdrage buza bescherming ambassades door bsb
Doorwerking eindejaarsmarge def
Doorwerking verkoopopbrengsten
Kasschuif 2013 naar 2015 t/m 2017
Kasschuif sbk
Uitdelen allocatie gelden
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
7.566,4
32,7
– 16,5
– 1,3
14,9
35,0
24,1
36,0
15,3
121,3
– 90,6
– 95,0
– 40,0
– 60,1
6,5
– 47,5
1,2
– 23,2
– 22,0
– 54,5
7.511,8
190,3
7.702,1
X DEFENSIE: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Doorwerking ontvangsten voorlopige rekening
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Afroming ivent
Bijstelling verkoopbrengsten
Bijstelling verkoopopbrengsten
Diversen
372,4
– 16,5
0,2
– 16,3
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
35,0
– 73,6
– 17,0
6,4
– 49,2
– 65,5
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
306,9
1,6
308,5
40
Bijstelling voorlopige rekening
De investeringen (15 mln.) zijn boven budget gerealiseerd. Dit komt aan
de ene kant doordat meer facturen (van reeds aangegane verplichtingen)
dan verwacht ter betaling werden aangeboden, en aan de andere kant
door overprogrammering (spanning). Ook zijn de SBK regelingen (14
mln.) hoger uitgevallen. Doordat de reorganisatie die per 1 november is
ingegaan is toen gebleken dat de uitgaven hoger waren dan geraamd. De
exploitatiekosten van de defensieonderdelen realiseren daarentegen 13
mln. lager, hiermee kon de tegenvaller bij de SBK regelingen worden
gedekt.
Doorwerking ontvangsten voorlopige rekening (uitgaven en
niet-belastingontvangsten)
De lagere ontvangsten worden veroorzaakt door het verschuiven van de
verkoopontvangsten van roerende en onroerende goederen naar latere
jaren als gevolg van afnemende mogelijkheden op de markt.
Afroming winst IVENT (uitgaven en niet-belastingontvangsten)
Dit betreft de afdracht van de winst in 2012 van de baten-lastendienst
IVENT aan het moederdepartement.
Allocatie energie, bewaking & beveiliging
Voor 2013 zijn extra middelen beschikbaar gemaakt om het exploitatiebudgettekort voor energie en water te dekken (21,6 mln.). Ook is aan de
personeelsexploitatie van de Defensie Bewakings- en Beveiligingsorganisatie extra budget toegekend (2,5 mln.).
Allocatie ereschuld
Dit betreft de uitvoering van de regeling ereschuld veteranen waarbij zich
hoger dan geplande uitgaven voordoen van 36 mln.
Bijdrage buza bescherming ambassades door BSB
Van het Ministerie van Buitenlandse Zaken (buza) is 15,3 mln. ontvangen
voor de uitvoering van de bescherming van ambassadepersoneel door de
Brigade Speciale Beveiligingsopdrachten (BSB) van de Koninklijke
Marechaussee.
Doorwerking eindejaarsmarge def
Het defensiebudget wordt opgehoogd met een bedrag van 121,3 mln. Dit
betreft de definitieve eindejaarsmarge als gevolg van de gerealiseerde
bedragen in 2012.
Doorwerking verkoopopbrengsten(uitgaven en niet-belastingontvangsten)
De lagere ontvangsten worden vooral veroorzaakt door het verschuiven
van de verkoopontvangsten van roerende en onroerende goederen naar
latere jaren als gevolg van afnemende mogelijkheden op de markt.
Kasschuif 2013 naar 2015 t/m 2017
De gereedstelling en materiële exploitatie DMO is in 2013 neerwaarts
bijgesteld. De middelen zijn doorgeschoven naar latere jaren. Hiermee
worden de budgetten voor investeringen grootmaterieel verhoogd met 30
mln. in 2015, met 21 mln. in 2016 en met 44 mln. in 2017.
41
Kasschuif SBK
Door vertraging in het personele reorganisatietraject wordt een deel van
de budgetten (40 mln.) voor de Sociaal Beleidskader (SBK) regelingen
doorgeschoven naar 2014, omdat dan een hogere instroom is te
verwachten in de desbetreffende regelingen.
Uitdelen allocatie gelden
Vanuit het artikel nominaal is het exploitatiebudgettekort voor energie en
water (– 21,6 mln.) en ereschuld (– 36 mln.) gedekt.
Diversen(uitgaven en niet-belastingontvangsten)
Dit betreft onder andere de uitkering van de component sociale lasten
ontwikkeling van de loonbijstelling voor 2013 en diverse budgetoverhevelingen met andere departementen.
42
Infrastructuur en Milieu
XII INFRASTRUCTUUR EN MILIEU: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Aanvullende post ov en spoor
Diverse lagere uitgaven
Eindejaarsmarge
Nota van wijziging
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Dbfm-contract
Diversen
9.858,8
– 10,5
– 10,5
25,0
– 18,2
24,5
75,0
– 14,8
91,5
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
– 72,9
– 58,9
– 131,8
– 50,8
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
9.808,0
49,3
9.857,3
XII INFRASTRUCTUUR EN MILIEU: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
176,1
0,9
0,9
– 3,7
– 3,7
39,9
7,4
47,3
44,5
220,6
0,0
220,6
Diversen – mee- en tegenvallers
Dit betreft het saldo van mee- en tegenvallers in diverse projecten. Het
gaat hierbij om onder andere de volgende projecten: Actieplan groei op
het spoor, sneltram Maastricht-Lanaken en compensatie geluidssaneringsprogramma.
43
Aanvullende post en ov en spoor & nota van wijziging
In het lenteakkoord is een intensivering van 100 mln. afgesproken voor
het openbaar vervoer en spoor. In 2013 werd 25 mln. naar het spoor
artikel (Infrastructuurfonds) overgeheveld. De overige 75 mln. werd per
nota van wijziging toegevoegd voor het openbaar vervoer (Brede
doeluitkering).
Diverse lagere uitgaven
Deze mutatie wordt veroorzaakt door lagere apparaatsuitgaven. De
onderuitputting is voor een deel veroorzaakt door een versnelde invulling
van de taakstelling en lagere uitgaven voor postactieven. Daarnaast is er
sprake van onderuitputting door de efficiencyvoordelen van de samenvoeging van het Ministerie van VROM en het Ministerie van VenW en het
achterblijven van uitgaven voor het Nieuwe Werken.
Eindejaarsmarge
Bij Voorjaarsnota 2013 is de eindejaarsmarge van 2012 toegevoegd aan de
begroting van IenM.
Diversen – beleidsmatige mutaties
De post Diversen is het saldo van verschillende mutaties. Diverse lagere
uitgaven zijn veroorzaakt door vertraging in de voortgang van projecten
zoals die van de Nota Ruimte en door de wijziging van projectplannen.
Ook was er sprake van onderuitputting door minder onderzoeken door het
Planbureau voor de Leefomgeving (die in latere jaren alsnog zullen
worden uitgevoerd). De lagere uitgaven zijn gedeeltelijk gecompenseerd
door een versnelling in te zetten voor de bodemprojecten Kempen (5
mln.) en Amsterdam Diemerzeedijk (10,3 mln.). Daarnaast was er sprake
van onderuitputting door het niet betalen in 2013 van een terugvordering
door de Europese Commissie op de Interreg-programma’s (0,8 mln), en
lagere uitvoeringskosten AgentschapNL (1,3 mln). Bij Basisregistraties is
er sprake geweest van vertraging in de toekenning van het Samenwerkingsverband van Bronhouders Basisregistratie Grootschalige Topografie.
Binnen dit artikelonderdeel was tevens sprake van minder subsidieaanvragen dan verwacht en ondervonden diverse opdrachten kleine
vertragingen. Eind 2013 werd minder aan inhuur uitgegeven dan eerder
begroot.
DBFM-contract
Er heeft een omzetting plaatsgevonden naar een DBFM-contract van de
reeksen N33 Assen-Zuidbroek. Dit is bij Miljoenennota verwerkt.
Diversen – technische mutaties
De diversen post bestaat uit het saldo van verschillende mutaties. Het
gaat hierbij onder andere om overboekingen naar andere departementen
en de decentralisatie van de Nota ruimte en BIRK budgetten. Daarnaast
betreft het de integrale ontwikkeling tussen Delft en Schiedam, bijdrage
aan beeldmateriaal en het werkprogramma van het Planbureau voor de
Leefomgeving. Ook was er sprake van overboekingen naar het Gemeenteen provinciefonds. Bovendien was er sprake van een bijdrage van de
diensten aan de beheerkosten SAP, dienstverlening aan programma’s,
upgrade programmatuur en kosten voor HNW.
Diversen – mee- en tegenvallers (niet-belastingontvangsten)
De niet-belastingontvangsten bestaan uit lagere EU, ontvangsten
Stichting Buisleidingenstraat en een terugontvangst in 2013 voor BIRK
budgetten. Daarnaast zijn, name als gevolg van minder vliegbewegingen,
44
minder ontvangsten voor GIS dan geraamd. Bovendien zijn de
ontvangsten bij de Veilingopbrengsten ETS (emissiehandel) hoger dan
vooraf werd geraamd.
Diversen – technische mutaties (niet-belastingontvangsten Rbg-eng)
De post diversen bestaat uit het saldo van verschillende mutaties. Er is
sprake geweest van een bijdrage van de Diensten aan de beheerkosten
SAP, dienstverlening aan programma’s, upgrade programmatuur en
kosten voor HNW. Daarnaast is met de ontvangst van ILT middelen, het
uitgavenkader van 2013 voor Veiligheid en Risico’s sluitend gemaakt.
45
Economische Zaken
XIII ECONOMISCHE ZAKEN: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Agentschap dlg
Go
Innovatiefonds overig
Innovatiekredieten
Overig
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Aw: subsidies overige
C15 cova
Eindejaarsmarge mep
Eindejaarsmarge sde
Intensivering natuur
Kapitaalverstrekking rom’s
Maatregelen stimuleringspakket
Mep meevaller
Nvwa
Ruimtevaart
Ruimtevaart kasschuif
Sde
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Garantie ondernemingsfinanciering
Overboeking naar provinciefonds decentralisatieakkoord
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
5.049,6
15,0
– 15,7
– 66,1
– 25,9
– 38,2
– 54,8
– 185,7
– 45,8
18,0
26,4
23,9
200,3
17,0
125,0
– 53,4
24,2
19,3
– 18,8
17,0
21,0
374,1
– 31,8
– 393,6
144,5
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
– 8,1
– 289,0
– 100,6
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
4.949,0
65,9
5.014,9
46
XIII ECONOMISCHE ZAKEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Garantstelling borgstellingsfaciliteit
Go
Verkoop natuurgronden
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Kapitaalverstrekking rom’s
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Garantie ondernemingsfinanciering
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Aardgasbaten
Ontvangsten frequentieveiling
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
12.806,0
– 22,2
– 16,1
– 18,2
– 23,4
– 79,9
17,0
15,6
32,6
– 31,8
75,5
1.342,7
3.804,1
24,8
5.215,3
5.168,2
17.974,1
0,4
17.974,6
Agentschap DLG
De Dienst Landelijk Gebied (DLG) wordt opgesplitst waarbij in 2015 400
fte’s naar de provincies zullen overgaan. Om de te verwachten reorganisatiekosten in de komende periode te kunnen financieren, is een reorganisatievoorziening getroffen. Bij de 2e suppletoire begroting 2013 vond een
eerste storting in deze reorganisatievoorziening plaats van 15 mln.
Garantie Ondernemingsfinanciering
De uitgaven voor de Garantie Ondernemingsfinanciering (GO) zijn 15,7
mln. lager dan bij de 2e suppletoire begroting was geraamd. Een aantal
verliesdeclaraties waarmee in de raming rekening werd gehouden is
uiteindelijk niet in 2013 tot uitbetaling gekomen.
Innovatiefonds (Innovatiefonds overig en Innovatiekredieten)
Zoals toegelicht bij «Maatregelen stimuleringspakket», komen de
middelen voor de vroegefasefinanciering en de informal investors in de
komende jaren tot uitbetaling. Daarnaast is het uitgavenbudget 2013 voor
Innovatiekredieten niet volledig benut. Genoemde posten maken deel uit
van het innovatiefonds. Bij voorjaarsnota 2014 zullen de in 2013 niet
bestede middelen toegevoegd worden aan de EZ begroting.
Overig
De post bestaat uit verschillende mutaties, waaronder het geraamde
budget voor het Technologisch Top Instituut (TTI) Water. Dit valt vrij.
Daarnaast is vanwege de tragere uitbetalingen op de aangegane
verplichtingen TKI-toeslag bij Najaarsnota 2013 17 mln. kas vrijgevallen.
Dit budget is in latere jaren nodig voor de reeds aangegane verplichtingen.
47
Subsidies overig
De onderuitputting heeft zich met name voorgedaan op de Green Deals
(9,3 mln.) en het Rotterdam Opvang en Afvang Demonstratieproject
(ROAD) (37,5 mln.). ROAD is vertraagd omdat de finale investeringsbeslissing nog niet genomen is. Vooralsnog wordt er vanuit gegaan dat dit
project later alsnog wordt gestart.
C15 COVA
Dit betreft maatregel C15 uit het regeerakkoord.
Eindejaarsmarge MEP en MEP meevaller
De uitgaven van de inmiddels beëindigde subsidie Milieukwaliteit
Elektriciteitsproductie (MEP) vallen lager uit vanwege een geringere te
subsidiëren productie van duurzame energie. Deze lagere productie heeft
geen consequenties voor het bereiken van de doelstelling voor duurzame
energie in 2020, omdat de MEP-productie vrijwel volledig voor 2020 zal
plaatsvinden. Het aflopen van projecten, die aan het einde van hun
levensduur zijn gekomen, wordt opgevangen door nieuwe verplichtingen
in de SDE+ in de komende jaren, zoals meegenomen in het regeerakkoord. Overeenkomstig de besluitvorming bij Voorjaarsnota 2013 is de
meevaller in de kasuitgaven MEP ingezet als dekking voor problematiek
bij de NVWA, groen onderwijs en ruimtevaart. Ook naar de huidige
inzichten volstaan de resterende middelen voor duurzame energie om via
het bestaande en het voorgenomen instrumentarium de doelstelling 2020
te bereiken.
Eindejaarsmarge SDE
De onderuitputting van de SDE uit 2012 is in 2013 aan de EZ begroting
toegevoegd ten behoeve van uitgaven voor duurzame energie.
Intensivering natuur
Vanuit de aanvullende post zijn middelen voor het jaar 2013 overgeheveld
naar de begroting van EZ ten behoeve van intensivering van Natuur. Over
de besteding hiervan is de Kamer geïnformeerd (TK, 2012–2013, 30 825,
nr. 189).
Kapitaalverstrekking ROM’s
Ten behoeve van de herverdeling van het kapitaal van de Regionale
ontwikkelingsmaatschappijen (ROM’s) is 17 mln. kapitaal gestort in de
ROM Zuidvleugel, de ROM OOST en de ROM voorinvesteringen in jonge
innovatieve ondernemingen.
Maatregelen stimuleringspakket
Het kabinet heeft in 2013 een eenmalig stimuleringspakket van 125 mln.
ingezet om de toegang tot financiering voor bedrijven te vergroten, zodat
ondernemers kunnen blijven investeren in nieuwe activiteiten. Budgettair
is in dit pakket ingezet op de volgende onderwerpen:
– Impuls voor vroegefasefinanciering en informal investors (samen 75
mln.). De uitfinanciering vindt de komende jaren plaats via het
Innovatiefonds;
– Samen met marktpartijen is een Nederlandse Investeringsinstelling
(NII) opgericht (10 mln.);
– Aanvullende kapitaalverstrekking aan stichting Qredits (30 mln.);
– Verruiming van de voorwaarden in de Borgstellingsregeling voor het
MKB (5 mln.);
– Flankerend beleid en ondersteuning van alternatieve financieringsvormen, zoals bijvoorbeeld crowdfunding (5 mln.).
48
NVWA
Er zijn middelen toegevoegd aan het budget van de NVWA om de
kwaliteit van uitvoering, handhaving en toezicht te waarborgen.
Ruimtevaart en Ruimtevaart kasschuif
Tijdens de Algemene Financiële Beschouwingen 2012 is toegezegd dat de
inzet voor de Ministersconferentie van het ESA incidenteel wordt
verdubbeld. Met deze reeks is de beschikbare dekking in lijn gebracht met
het verwachte ritme van de uitfinanciering.
SDE
De kasraming van de incidentele subsidie voor het windmolenpark in de
Noordoostpolder is bijgesteld als gevolg van de definitieve goedkeuring
door de Europese Commissie eind 2012.
Garantie ondernemingsfinanciering (uitgaven)
In het regeerakkoord Rutte II is afgesproken dat de garantieregeling
Garantie Ondernemingsfinanciering structureel wordt met een jaarlijks
plafond van 400 mln. In dit kader moeten ook de ontvangsten en uitgaven
structureel worden geraamd. Een raming van ontvangsten en uitgaven
van 13 mln. lijkt hierbij reëel. De eerste jaren zijn hierbij naar beneden
bijgesteld zodat met ingang van 2013 de ontvangsten structureel op 13
mln. gehandhaafd kunnen worden.
Overboeking naar provinciefonds decentralisatieakkoord
De overboeking in 2013 betreft 216 mln. voor de afronding van de huidige
ILG-periode en 177,5 mln. voor intensivering van Natuur. In totaal was
bijna 200 mln. in 2013 beschikbaar voor intensivering van Natuur. De
resterende middelen van 22,5 mln. zijn besteed aan het project Marker
Wadden (15 mln.) en natuurprojecten in Caribisch Nederland (7,5 mln.).
Garantiestelling borgstellingsfaciliteit
Dit betreft lagere ontvangsten uit de interne begrotingsreserve Borgstellingfaciliteit ten behoeve van de financiering van verliesdeclaraties van
banken ingediend op basis van de garantieregeling Landbouw. Om de
interne begrotingsreserve op peil te houden voor de toekomstige
verliesdeclaraties en als garantiekapitaal voor de af te geven garantieverplichtingen in 2014 zijn de verliesdeclaraties 2013 niet uit de interne
begrotingsreserve gefinancierd.
Verkoop natuurgronden
Van de geraamde verkoopopbrengsten van natuurgronden is 18 mln. niet
in 2013 gerealiseerd. Dit bedrag zal in latere jaren worden ontvangen.
Garantie ondernemingsfinanciering (niet-belastingontvangsten)
Een aantal verliesdeclaraties waarmee rekening werd gehouden zijn
uiteindelijk niet in 2013 tot uitbetaling gekomen. Hierdoor is er geen
ontvangst geweest vanuit de begrotingsreserve. Daarnaast is er minder
gebruik gemaakt van de GO dan verwacht, waardoor er minder premies
zijn ontvangen.
Aardgasbaten
De raming van de aardgasbaten voor 2013 is verhoogd doordat er een
hogere productie en olieprijs wordt verwacht.
49
Ontvangsten frequentieveiling
De frequentieveiling is in 2012 begonnen en in 2013 afgerond. Tele2 heeft
zich als nieuwkomer geschaard naast de bestaande partijen KPN,
Vodafone en T-Mobile om de vierde aanbieder van mobiele communicatie
in Nederland te worden. Met de veiling is het aantal beschikbare
frequenties voor mobiele communicatie met 40% toegenomen. Met de
nieuwe frequenties kunnen 4G netwerken worden aangelegd waarmee
snelheden tot boven de 100 megabit per seconde (Mpbs) kunnen worden
geleverd.
Diversen – niet tot de ijklijn behorend
Er is minder gebruik gemaakt van Luchtvaartkredietfaciliteit dan geraamd,
waardoor de kasuitgaven lager uitvallen dan geraamd.
50
Sociale Zaken en Werkgelegenheid
XV SOCIALE ZAKEN EN WERKGELEGENHEID: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Sociale zekerheid
Bijstand
Export mkob
Inburgering
Ioaw
Kinderopvangtoeslag
Nadere afrekening 2012
Nominale ontwikkeling
Re-integratie ao
Reservering kindregelingen
Toeslagenwet
Wajong
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Sociale zekerheid
Aanpak jeugdwerkloosheid
Arbeidsparticipatie ouderen
Dekking beeld sza
Eindejaarsmarge sza
Intensivering armoedebeleid
J95 terugdraaien reiskostenaftrek
Kasschuiven
Kot 2 mnd regel
Reservering kindregelingen
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Dubbeling participatiebudget
Inburgering
Van bzk herverkaveling
Diversen
Sociale zekerheid
Inburgering
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Rijksbijdrage ouderdomsfonds
Rijksbijdrage tegemoetkoming arbeidsongeschikten
Diversen
30.224,5
– 37,8
92,7
232,9
18,4
39,7
– 411,5
27,1
335,3
– 31,2
– 150,0
124,9
46,8
– 1,4
285,9
– 8,8
35,0
16,8
– 88,9
39,0
20,0
26,0
18,7
30,0
150,0
– 5,8
232,0
– 73,7
– 45,5
160,7
14,0
50,0
– 44,0
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
– 1.559,4
45,6
– 0,9
– 1.453,2
– 935,1
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
29.289,4
0,5
29.289,9
51
XV SOCIALE ZAKEN EN WERKGELEGENHEID: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Sociale zekerheid
Afrekening gemeenten
Inburgering
Kinderopvangtoeslag
Kindgebonden budget
Ontvangsten bvdu 2012
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Afsluiten rbb’s oud esf
Sociale zekerheid
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Sociale zekerheid
Dubbeling inburgering
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
1.758,5
3,8
92,0
17,4
71,9
29,4
23,1
58,0
295,6
24,9
0,1
25,0
0,0
– 73,7
61,6
– 16,1
– 28,2
292,5
2.050,9
0,0
2.050,9
Diversen – mee- en tegenvallers – rijksbegroting in enge zin
Deze post bevat onderuitputting op diverse onderdelen van de begroting
van SZW. De grootste betreft onderuitputting op het budget van de
sectorplannen voor 2013 (12 mln.).
Bijstand
De uitgaven aan de bijstand zijn opwaarts bijgesteld met name als gevolg
van hogere werkloosheidscijfers dan waar mee gerekend werd ten tijde
van de begroting 2013.
Export MKOB (en Export AO-tegemoetkoming)
Er is een incidenteel besparingsverlies op de MKOB en de
AO-tegemoetkoming omdat deze met terugwerkende kracht geëxporteerd
worden. Om toekomstige besparingsverliezen te dekken (10 mln.
AO-tegemoetkoming en 90 mln. MKOB per jaar) worden binnen de
respectievelijke regelingen alternatieve maatregelen ingevoerd (verlagen
AO-tegemoetkoming en verlagen MKOB).
Inburgering
In het regeerakkoord is afgesproken mensen met een asielstatus een
(financieel) aanbod te doen voor hun inburgering. De verkregen lening uit
het sociaal leenstelsel wordt omgezet in een gift bij succesvol afronden
van het inburgeringsexamen. Aangezien deze maatregel op een groot
deel van de groep betrekking heeft en dit uiteindelijk leidt tot uitgaven, is
52
besloten deze niet-relevante uitgaven over te hevelen naar relevante
uitgaven onder het kader SZA.
IOAW
De uitgaven aan de IOAW zijn opwaarts bijgesteld met name als gevolg
van hogere werkloosheidscijfers dan waar mee gerekend werd ten tijde
van de begroting 2013.
Kinderopvangtoeslag (uitgaven en ontvangsten)
De uitgaven aan de kinderopvangtoeslag zijn fors naar beneden bijgesteld. Als gevolg van maatregelen, die beogen de uitgaven aan kinderopvang te verlagen, passen ouders het gebruik van kinderopvang eerder
en sterker aan dan aanvankelijk verondersteld werd. Daarnaast draagt ook
de economische situatie in 2013 met een oplopende werkloosheid bij aan
een dalend gebruik van kinderopvang. Zie voor verdere toelichting ook
Kamerstuknummer 31 322, nr. 214 en Tweede Kamer, 33 805 XV, nr. 2
Nadere afrekening 2012
Dit betreft de nadere afrekening 2012 van verschillende regelingen van
SZW. Begrotingsgefinancierde regelingen zijn gedurende het jaar aan
instellingen als UWV en SVB bevoorschot en achteraf exact afgerekend.
Nominale ontwikkeling
Dit betreft een overboeking van het begrotingshoofdstuk «koppeling
uitkeringen» naar de begroting van SZW. Hiermee werden de begrotingsgefinancierde uitkeringen op prijspeil 2013 gebracht.
Re-integratie Arbeidsongeschiktheid
De meevaller op de re-integratiemiddelen is veroorzaakt doordat er zowel
bij de trajecten als voorzieningen sprake was van dalende aantallen en
prijzen. Bovendien hield het UWV met de inzet van trajecten en voorzieningen rekening met de te realiseren taakstelling in 2014/2015. Trajecten
en voorzieningen lopen meerjarig door, waardoor in 2013 reeds rekening
gehouden werd met het lagere budget in 2014.
Reservering kindregelingen (zowel bij mee- en tegenvallers als bij
beleidsmatige mutaties)
Deze twee boekingen betreffen zowel de reservering als de vrijval van de
reservering kindregelingen. Voor 2014 en verder zijn deze middelen
ingezet voor een intensivering in de kinderopvangtoeslag, zoals
afgesproken bij de Begrotingsafspraken 2014.
Toeslagenwet
De uitgaven aan de Toeslagenwet zijn hoger uitgekomen dan begroot.
Deze afwijking is onder meer toe te schrijven aan het fors oplopende
aantal werkloosheidsuitkeringen in 2013 en de doorwerking daarvan op
de toeslagenwet. Daarnaast is in de SZW-begroting 2013 abusievelijk
geen rekening gehouden met het stijgend aantal WIA-uitkeringen en de
doorwerking hiervan op de Toeslagenwet, gegeven dat WIA-gerechtigden
vaker aanspraak hebben op een aanvulling vanuit de toeslagenwet dan
WAO-gerechtigden.
Wajong
De uitgaven aan de Wajong zijn hoger uitgekomen dan begroot. Dit werd
met name veroorzaakt door een hoger aantal mensen dat instroomde in
de Wajong dan eerder verwacht. Dit zorgde voor een hoger aantal
uitkeringen in 2013.
53
Aanpak jeugdwerkloosheid
De aanpak jeugdwerkloosheid bestaat voor 25 mln. uit regionale aanpak
en voor 10 mln. uit de SZW-bijdrage aan School Ex, een programma
waarbij examenkandidaten in het MBO worden gestimuleerd na het
behalen van hun diploma om langer door te leren om zo jeugdwerkloosheid te voorkomen en hun kans op de arbeidsmarkt te vergroten.
Deze 10 mln. is overgeboekt naar OCW.
Arbeidsparticipatie ouderen
De middelen voor arbeidsparticipatie ouderen betreffen budget voor
re-integratiemiddelen 55+, netwerkgroepen en inspiratiedagen.
Dekking beeld SZA
Ter dekking van de problematiek heeft SZW een deel van de reservering
voor onvoorziene uitgaven ingezet. Daarnaast is ook het restant van de
eindejaarsmarge ingezet.
Eindejaarsmarge SZA (en Ramingstechnische veronderstelling in=uit)
Dit betreft de overheveling van eindejaarsmarge naar de begroting van
SZW. Gelijktijdig is de ramingstechnische veronderstelling in=uit geboekt
op de aanvullende post. De combinatie van beide bewerkstelligt dat het
totale uitgavenbeeld niet wijzigt.
Intensivering armoedebeleid
In 2013 is 20 mln. extra uitgegeven aan armoedebeleid. Hiermee is
gedeeltelijk tegemoet gekomen aan een aangehouden amendement bij de
begrotingsbehandeling.
J95 Terugdraaien reiskostenaftrek
Dit betreft het uitgavendeel van SZW voor maatregel J95 uit het regeerakkoord.
Kasschuiven
Om het kasritme van de uitgaven te ondersteunen zijn diverse
kasschuiven gedaan.
Kinderopvangtoeslag 2 maanden regel
Het kabinet heeft besloten dat de beperkte mogelijkheid om met terugwerkende kracht kinderopvangtoeslag aan te vragen over de berekeningsjaren 2012 en 2013 wordt verruimd. Deze maatregel was ingevoerd om
fraude en oneigenlijk gebruik van de kinderopvangtoeslag tegen te gaan.
Het kabinet heeft geconstateerd dat door deze beperking in 2012 en begin
2013 een te grote groep mensen de toegang tot de kinderopvangtoeslag
ontnomen is. Het kabinet heeft aangekondigd om de maatregel met
ingang van het berekeningsjaar 2014, zij het in aangepaste vorm, in
werking te laten treden. De kosten van de verruiming zijn neergeslagen in
2013 en zijn begroot op 30 mln.
Dubbeling participatiebudget en dubbeling inburgering (uitgaven en
ontvangsten)
Met de overkomst van inburgering naar SZW staan nu de bijdrage van
BZK aan SZW ten behoeve van het participatiebudget aan inburgering en
de ontvangst hiervan beide op de SZW-begroting. Met een saldering van
deze ontvangsten en uitgaven is de dubbeling opgelost. Per saldo is de
exercitie budgettair neutraal.
54
Van BZK herverkaveling
Dit betreft de herverkaveling van de middelen ten behoeve van integratie
en maatschappelijke samenhang zoals in het regeerakkoord afgesproken.
Rijksbijdrage ouderdomsfonds
De rijksbijdrage aan het ouderdomsfonds voor 2013 is op basis van CEP
2013 vastgesteld. Met deze mutatie wordt het vermogensoverschot (2012)
van het ouderdomsfonds verrekend in de rijksbijdrage voor 2013. Het
vermogensoverschot 2012 wordt veroorzaakt doordat de premieinkomsten van het ouderdomsfonds hoger zijn dan verwacht.
Rijksbijdrage tegemoetkoming arbeidsongeschikten
De tegemoetkoming voor arbeidsongeschikten wordt met terugwerkende
kracht geëxporteerd waardoor de totale uitgaven in 2013 hoger uitkomen.
Deze bijstelling zorgt ervoor dat de rijksbijdrage gelijk is aan de totale
verwachte uitgaven aan de tegemoetkoming in 2013.
Afrekening gemeenten
Dit betreft ontvangsten met betrekking tot de afrekening met gemeenten
over voorgaande jaren in het kader van de financiering van inburgeringsvoorzieningen.
Inburgering
Ten tijde van het opstellen van de begroting is er in de raming van de
ontvangsten rekening mee gehouden dat niet alle gemeenten aan hun
terugbetalingen zouden voldoen. Uiteindelijk hebben alle gemeenten eind
2013 toch aan hun terugbetalingen voldaan.
Kindgebonden budget
De ontvangsten voor het kindgebonden budget zijn in 2013 hoger
uitgekomen dan verwacht. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat de
inkomens in eerdere jaren (2008–2011) hoger waren dan eerder gedacht.
Hierdoor hadden mensen recht op minder kindgebonden budget en is er
meer teruggevorderd.
Ontvangsten BVDU 2012
In 2013 zijn middelen van gemeenten terug ontvangen naar aanleiding
van het Beeld van de Uitvoering (BVDU) 2012. De kleine bijstandsregelingen worden per gemeente afgerekend. Sommige gemeenten hebben
meer uitgegeven dan begroot, andere minder. Om die reden zijn er zowel
nabetalingen als restituties.
Afsluiten rekeningen buiten begrotingsverband (RBB’s) oud Europees
Sociaal Fonds (ESF)
De ESF-programmaperiodes 1994–1999 en 2000–2006 zijn in 2013
administratief volledig afgerond. De einddeclaraties leverden een
voordelig saldo op van in totaal 24,9 mln. Dit viel vrij van de desbetreffende rekeningen buiten begrotingsverband. Met deze vrijval van het
saldo op de beide RBB’s is voor 14,4 mln. aan ESF gerelateerde kosten
betaald, zoals de afwikkeling van de problematiek bij de Stichting
Opleidingsfonds Groothandel (SOG).
55
Sociale Zekerheid
SOCIALE ZEKERHEID: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013
Mee- en tegenvallers
Sociale zekerheid
Aow
Bijstand
Export ao-tegemoetkoming
Export mkob
Ioaw
Iva
Kinderopvangtoeslag
Nadere afrekening 2012
Nominale ontwikkeling
Re-integratie ao
Reservering kindregelingen
Toeslagenwet
Uwv uitvoeringskosten
Wajong
Wazo
Wga
Ww
Zw
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Sociale zekerheid
Aanpak jeugdwerkloosheid
Dekking beeld sza
Eindejaarsmarge sza
F77 modernisering zw: 1 jaar uitstel werknemersprikkel
Invulling in=uit-taakstelling
Kasschuiven
Kot 2 mnd regel
Ramingstechnische veronderstelling in=uit
Reservering kindregelingen
Resterend budget mobiliteitsbonussen
Uitkering resterend budget mobiliteitsbonussen
Diversen
Technische mutaties
Sociale zekerheid
Brutering
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
74.030,0
– 193,8
92,7
46,3
232,9
39,7
– 59,6
– 411,5
27,1
– 61,6
– 46,8
– 150,0
124,9
– 31,7
46,8
– 128,7
– 47,4
626,6
– 26,4
50,6
130,1
35,0
– 88,9
39,0
38,0
39,0
38,7
30,0
– 39,0
150,0
80,0
– 80,0
– 40,3
201,5
146,1
– 16,2
129,9
461,7
74.491,7
56
SOCIALE ZEKERHEID: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013
Mee- en tegenvallers
Sociale zekerheid
Afrekening gemeenten
Kinderopvangtoeslag
Kindgebonden budget
Ww
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Sociale zekerheid
Diversen
Technische mutaties
Sociale zekerheid
Dubbeling inburgering
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
961,8
92,0
71,9
29,4
36,1
105,3
334,7
0,1
0,1
– 73,7
61,6
– 12,1
322,7
1.284,5
AOW
De AOW-uitgaven zijn lager uitgekomen dan begroot. Dit wordt met name
veroorzaakt door een andere huishoudensamenstelling dan verwacht. Het
aantal alleenstaanden en het aantal gehuwden met een partnertoeslag
was lager, het aantal gehuwden zonder een partnertoeslag was juist hoger
dan verwacht.
Bijstand
De uitgaven aan de bijstand zijn opwaarts bijgesteld met name als gevolg
van hogere werkloosheidscijfers dan waar mee gerekend werd ten tijde
van de begroting 2013.
Export AO-tegemoetkoming en Export MKOB
Er is een incidenteel besparingsverlies op de MKOB en de
AO-tegemoetkoming omdat deze met terugwerkende kracht geëxporteerd
worden. Om toekomstige besparingsverliezen te dekken (10 mln.
AO-tegemoetkoming en 90 mln. MKOB per jaar) worden binnen de
respectievelijke regelingen alternatieve maatregelen ingevoerd (verlagen
AO-tegemoetkoming en verlagen MKOB).
IOAW
De uitgaven aan de IOAW zijn opwaarts bijgesteld met name als gevolg
van hogere werkloosheidscijfers dan waar mee gerekend werd ten tijde
van de begroting 2013.
IVA
De uitgaven aan de IVA zijn lager uitgekomen dan begroot. Dit komt
vooral doordat het aantal mensen dat doorstroomde van WGA naar IVA
(volledig en duurzaam arbeidsongeschikt) lager was dan verwacht.
Kinderopvangtoeslag (uitgaven en ontvangsten)
De uitgaven aan de kinderopvangtoeslag zijn fors naar beneden bijgesteld. Als gevolg van maatregelen, die beogen de uitgaven aan kinderopvang te verlagen, passen ouders het gebruik van kinderopvang eerder
57
en sterker aan dan aanvankelijk verondersteld werd. Daarnaast draagt ook
de economische situatie in 2013 met een oplopende werkloosheid bij aan
een dalend gebruik van kinderopvang. Zie voor verdere toelichting ook
Kamerstuknummer 31 322, nr. 214 en Tweede Kamer, 33 805 XV, nr. 2
Nadere afrekening 2012
Dit betreft de nadere afrekening 2012 van verschillende regelingen van
SZW. Begrotingsgefinancierde regelingen zijn gedurende het jaar aan
instellingen als UWV en SVB bevoorschot en achteraf exact afgerekend.
Nominale ontwikkeling
Dit betreft een overboeking van het begrotingshoofdstuk «koppeling
uitkeringen» naar de begroting van SZW. Hiermee werden de begrotingsgefinancierde uitkeringen op prijspeil 2013 gebracht.
Re-integratie Arbeidsongeschiktheid
De meevaller op de re-integratiemiddelen is veroorzaakt doordat er zowel
bij de trajecten als voorzieningen sprake was van dalende aantallen en
prijzen. Bovendien hield het UWV met de inzet van trajecten en voorzieningen rekening met de te realiseren taakstelling in 2014/2015. Trajecten
en voorzieningen lopen meerjarig door, waardoor in 2013 reeds rekening
gehouden werd met het lagere budget in 2014.
Reservering kindregelingen (zowel bij mee- en tegenvallers als bij
beleidsmatige mutaties)
Deze twee boekingen betreffen zowel de reservering als de vrijval van de
reservering kindregelingen. Voor 2014 en verder zijn deze middelen
ingezet voor een intensivering in de kinderopvangtoeslag, zoals
afgesproken bij de Begrotingsafspraken 2014.
Toeslagenwet
De uitgaven aan de Toeslagenwet zijn hoger uitgekomen dan begroot.
Deze afwijking is onder meer toe te schrijven aan het fors oplopende
aantal werkloosheidsuitkeringen in 2013 en de doorwerking daarvan op
de toeslagenwet. Daarnaast is in de SZW-begroting 2013 abusievelijk
geen rekening gehouden met het stijgend aantal WIA-uitkeringen en de
doorwerking hiervan op de Toeslagenwet, gegeven dat WIA-gerechtigden
vaker aanspraak hebben op een aanvulling vanuit de toeslagenwet dan
WAO-gerechtigden.
UWV uitvoeringskosten
De uitvoeringskosten van het UWV zijn over 2013 lager uitgekomen dan
begroot. Dit wordt met name veroorzaakt doordat extra middelen die
gereserveerd waren voor de uitvoeringskosten van de WW niet nodig
bleken te zijn.
Wajong
De uitgaven aan de Wajong zijn hoger uitgekomen dan begroot. Dit werd
met name veroorzaakt door een groter aantal mensen dat instroomde in
de Wajong dan eerder verwacht. Dit zorgde voor een groter totaal aantal
uitkeringen in 2013.
WAZO
De WAZO-uitgaven kwamen in 2013 lager uit dan verwacht. Het totaal
aantal geboorten lag lager, daarmee was het aantal uitkeringen voor
zwangerschaps- en bevallingsverlof ook lager.
58
WGA
De uitgaven aan de WGA zijn lager uitgekomen dan begroot. Dit werd met
name veroorzaakt doordat er minder mensen instroomden in de regeling
dan verwacht.
WW (uitgaven en ontvangsten)
De WW-uitgaven kwamen in 2013 fors hoger uit. Dit wordt voornamelijk
veroorzaakt door de hogere werkloosheid dan waar bij de begroting
vanuit werd gegaan.
ZW
De uitgaven aan de ZW zijn lager uitgekomen dan begroot. Dit werd met
name veroorzaakt door een lager aantal uitkeringen.
Aanpak jeugdwerkloosheid
De aanpak jeugdwerkloosheid bestaat voor 25 mln. uit regionale aanpak
en voor 10 mln. uit de SZW-bijdrage aan School Ex, een programma
waarbij examenkandidaten in het MBO worden gestimuleerd na het
behalen van hun diploma om langer door te leren om zo jeugdwerkloosheid te voorkomen en hun kans op de arbeidsmarkt te vergroten.
Deze 10 mln. is overgeboekt naar OCW.
Dekking beeld SZA
Ter dekking van de problematiek heeft SZW een deel van de reservering
voor onvoorziene uitgaven ingezet. Daarnaast is ook het restant van de
eindejaarsmarge ingezet.
Eindejaarsmarge SZA en Ramingstechnische veronderstelling in=uit
Dit betreft de overheveling van eindejaarsmarge naar de begroting van
SZW. Gelijktijdig is de ramingstechnische veronderstelling in=uit geboekt
op de aanvullende post. De combinatie van beide bewerkstelligt dat het
totale uitgavenbeeld niet wijzigt.
F77 Modernisering ZW: 1 jaar uitstel werknemersprikkel
Dit betreft maatregel F77 uit het regeerakkoord.
Invulling in=uit-taakstelling
De ingeboekte in=uit-taakstelling is volledig ingevuld.
Kasschuiven
Om het kasritme van de uitgaven te ondersteunen zijn diverse
kasschuiven gedaan.
Kinderopvangtoeslag 2 maanden regel
Het kabinet heeft besloten dat de beperkte mogelijkheid om met terugwerkende kracht kinderopvangtoeslag aan te vragen over de berekeningsjaren 2012 en 2013 wordt verruimd. Deze maatregel was ingevoerd om
fraude en oneigenlijk gebruik van de kinderopvangtoeslag tegen te gaan.
Het kabinet constateert dat door deze beperking in 2012 en begin 2013 een
te grote groep mensen de toegang tot de kinderopvangtoeslag ontnomen
is. Het kabinet heeft aangekondigd om de maatregel met ingang over het
berekeningsjaar 2014, zij het in aangepaste vorm, in werking te laten
treden. De kosten van de verruiming zijn neergeslagen in 2013 en zijn
begroot op 30 mln.
59
Resterend budget mobiliteitsbonussen
Dit betreft de enveloppe uit het regeerakkoord met daarin het restant van
de middelen die beschikbaar waren voor de intensivering van mobiliteitsbonussen. Hiervoor was per jaar 300 mln. beschikbaar. Structureel is dit
bij het regeerakkoord ingezet voor mobiliteitsbonussen. Incidenteel
resteerden middelen die in deze enveloppe gevat zijn.
Uitkering resterend budget mobiliteitsbonussen
Dit betreft het uitkeren van middelen uit het resterend budget mobiliteitsbonussen ten behoeve van aanpak jeugdwerkloosheid en arbeidsparticipatie ouderen.
Brutering
Diverse uitkeringen zijn netto gekoppeld aan het netto minimumloon,
maar kennen een ander bruto–netto traject dan het minimumloon.
Wijzigingen in het bruto–netto traject van het minimumloon leiden tot
aanpassing van het netto minimumloon. De uitkeringen die netto zijn
gekoppeld, worden evenredig aangepast maar door het andere bruto–
netto traject kan de bruto uitkering een afwijkende ontwikkeling vertonen
dan die van het bruto mimimumloon. Het effect hiervan op de uitkeringslasten wordt het bruteringseffect genoemd. Het uitgavenkader SZA is voor
dit effect gecorrigeerd.
Afrekening gemeenten
Dit betreft ontvangsten met betrekking tot de afrekening met gemeenten
over voorgaande jaren in het kader van de financiering van inburgeringsvoorzieningen.
Kindgebonden budget
De ontvangsten voor het kindgebonden budget zijn in 2013 hoger
uitgekomen dan verwacht. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat de
inkomens in eerdere jaren (2008–2011) hoger waren dan eerder gedacht.
Hierdoor hadden mensen recht op minder kindgebonden budget en is er
meer teruggevorderd.
Dubbeling inburgering (tegenboeking op RBG-eng)
Met de overkomst van inburgering naar SZW staan nu de bijdrage van
BZK aan SZW ten behoeve van het participatiebudget aan inburgering en
de ontvangst hiervan beide op de SZW-begroting. Met een saldering van
deze ontvangsten en uitgaven is de dubbeling opgelost. Per saldo is de
exercitie budgettair neutraal.
60
Volksgezondheid, Welzijn en Sport
XVI VOLKSGEZONDHEID, WELZIJN EN SPORT: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Realisatie slotwet
Diversen
Zorg
Wet Tegemoetkoming Chronisch zieken en Gehandicapten
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Afwikkeling faillissement Zonnehuizen
Afwikkeling verkoop Antonie van Leeuwenhoek-terrein
Lagere uitgaven antivirale middelen en HPV-vaccin
Taakstellende onderuitputting
Mantelzorgcompliment
Transitie Jeugdzorgplus-instellingen
Uitvoeringskosten pgb
Diversen
Zorg
Wijziging systematiek Fonds Ziekenhuisopleidingen naar
kalenderjaar
Subsidievaststelling zorgopleidingen
Wet Tegemoetkoming Chronisch zieken en Gehandicapten
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Naar GF: Uitkering Buurtsportcoaches/
combinatiefunctionarissen
Verdeling budgetstructuur PD ALT
Diversen
Zorg
Nabetaling en ontvangsten subsidievaststellingen zorgopleidingen
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Bijstelling bikk
Bijstelling zorgtoeslag Regeerakkoord
Zorgtoeslag
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
15.705,4
– 71,8
– 0,9
– 76,4
– 10,9
– 160,0
12,7
50,0
– 16,7
33,5
21,0
– 15,0
– 15,0
38,7
– 20,0
15,0
27,0
3,0
134,2
– 55,2
30,6
– 37,2
25,0
0,7
– 40,2
– 51,7
815,3
3,1
690,5
664,8
16.370,2
6,0
16.376,2
61
XVI VOLKSGEZONDHEID, WELZIJN EN SPORT: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Realisatie slotwet
Zorg
Zorgopleidingen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Ontvangsten wanbetalers
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Verdeling budgetstructuur pd alt
Diversen
Zorg
Nabetaling en ontvangsten subsidievaststellingen zorgopleidingen
Niet tot een ijklijn behorend
Zorgtoeslag
Diversen
63,5
15,3
– 25,0
– 9,7
58,6
3,7
62,3
30,6
38,5
25,0
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
607,1
– 7,2
694,0
746,7
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
810,2
0,0
810,2
Realisatie slotwet
Deze post bestaat uit kleinere mee- en tegenvallers op verschillende
budgetten. Vooral op het terrein van apparaatsuitgaven is sprake van een
aantal tegenvallers, de grootste meevaller treedt op bij het budget voor de
TSZ.
Wet Tegemoetkoming Chronisch zieken en Gehandicapten (Wtcg)
Het betreft een meevaller bij de tegemoetkomingen voor de Wtcg.
Diversen – mee- en tegenvallers – Zorg (uitgaven)
Deze post bestaat uit mee- en tegenvallers binnen het budget voor
opleidingen en Caribisch Nederland.
Afwikkeling faillissement Zonnehuizen
Vanwege in het verleden verstrekte garanties op leningen aan zorginstellingen stond VWS garant voor een deel van de schuld van Stichting
Zonnehuizen. In 2013 zijn door VWS middelen gereserveerd voor de
afwikkeling van de financiële verplichtingen.
Afwikkeling verkoop Antonie van Leeuwenhoek-terrein
Er is een reservering gemaakt voor het VWS-aandeel in het boekwaardeverlies bij de verkoop van het Antonie van Leeuwenhoek-terrein in
Bilthoven. De verkoop van dit terrein heeft plaatsgevonden in 2013
Lagere uitgaven antivirale middelen en HPV-vaccin
Het betreft lagere uitgaven doordat de voorraad antivirale middelen
langer houdbaar is dan verwacht. De voor de vervanging gereserveerde
middelen (15,8 mln.) zijn hierdoor niet tot besteding gekomen. Verder zijn
62
de begrotingsgefinancierde uitvoeringskosten voor de HPV-vaccinatie
lager dan verwacht (0,9 mln.) doordat de inkoop van HPV-vaccin voortaan
vanuit de premiemiddelen (RVP) wordt gefinancierd.
Taakstellende onderuitputting
In de ontwerpbegroting was voor 2013 nog sprake van een oningevulde
taakstelling op de begroting van VWS. Deze is ingevuld met de bij de 2e
suppletoire begrotingswet gepresenteerde onderuitputting.
Mantelzorgcompliment
Op basis van ramingen van de SVB zijn extra middelen toegekend aan het
mantelzorgcompliment.
Transitie Jeugdzorgplus-instellingen
Omdat de voorgenomen privatisering van de Jeugdzorgplus-instellingen
Almata en De Lindenhorst vertraging heeft opgelopen, zijn de voor de
transitie gereserveerde middelen niet besteed in 2013. De privatisering zal
in 2014 tot stand komen.
Uitvoeringskosten pgb
Het betreft het deel van de extra middelen voor de uitvoering van de
pgb-maatregelen uit het begrotingsakkoord 2013 dat niet is besteed. De
uitvoeringskosten van deze maatregelen zijn binnen de financiële kaders
van de begroting en het BKZ gefinancierd. De uitvoeringskosten zijn deels
aangewend voor het programma «In voor Zorg», ter ondersteuning van
het programma voor de hervorming van de langdurige zorg.
Diversen – Beleidsmatige mutaties – Rijksbegroting in enge zin (uitgaven)
Deze post bestaat uit diverse mee- en tegenvallers en desalderingen. Er
was onder andere sprake van een bijdrage van VWS aan EZ in de kosten
voor afstoot en leegstand van huisvesting van de NVWA (10,0 mln.) en
een knelpunt bij de uitvoeringskosten wanbetalers en onverzekerden (16,9
mln). Hier stonden meevallers bij het budget voor kwaliteit (13,1 mln.) en
bovenregionaal vervoer (5,0 mln.) tegenover.
Wijziging systematiek Fonds Ziekenhuisopleidingen naar kalenderjaar
Het betreft een kasschuif die nodig is om de verandering van financiering
van opleidingen binnen het Fonds Ziekenhuisopleiding van financiering
per studiejaar naar financiering per kalenderjaar te faciliteren. Met de
kasschuif wordt 20 mln. die in 2013 overblijft doorgeschoven naar 2014.
Subsidievaststelling zorgopleidingen
Bij het definitief vaststellen van de subsidies voor zorgopleidingen over
het subsidiejaar 2012 is een aantal subsidies lager vastgesteld dan het
bedrag dat in 2012 is bevoorschot. Aan de betreffende instellingen zijn
vorderingen opgelegd die tot ontvangsten leiden. Verder leidt de
afrekening van de subsidieronde 2012 in 2013 tot nabetalingen bij de
zorgopleidingen 1e en 2e tranche. Hierdoor ontstaat in 2013 een eenmalig
knelpunt aangezien het budget voor deze opleidingen is overgeheveld
naar de beschikbaarheidsbijdrage binnen het Budgettair Kader Zorg
(BKZ). Per saldo is sprake van een knelpunt van 15,0 mln. bij de subsidies
voor zorgopleidingen.
Wet Tegemoetkoming Chronisch zieken en Gehandicapten (Wtcg)
Het gaat om een bijstelling van de raming voor de tegemoetkomingen
Wtcg.
63
Diversen – Beleidsmatige mutaties – Zorg (uitgaven)
Het gaat om een bijstelling van de raming voor zorgkosten op Caribisch
Nederland.
Naar GF: Uitkering Buurtsportcoaches/combinatiefunctionarissen
Het betreft de bijdrage van VWS aan het programma voor
buurtsportcoaches/combinatiefunctionarissen. De middelen zijn via een
overboeking aan het Gemeentefonds beschikbaar gesteld aan gemeenten.
Verdeling budgetstructuur PD ALT (uitgaven & niet-belastingontvangsten)
Deze post betreft een desaldering van middelen van de projectiedirectie
ALT waar de resterende taken van het NVI zijn en enkele taken van het
RIVM zijn ondergebracht.
Diversen – Technische mutaties – Rijksbegroting in enge zin (uitgaven)
Deze post bestaat uit een aantal desalderingen en verschillende overboekingen naar andere begrotingshoofdstukken, waaronder de doeluitkering
invoeringsmiddelen jeugd (Gemeentefonds), middelen ter verbetering van
de financiële positie van pleegouders (SZW) en een bijdrage OVA in
verband met academische ziekenhuizen (OCW).
Nabetaling en ontvangsten subsidievaststellingen zorgopleidingen –
Technische mutaties – Zorg (uitgaven)
Het betreft nabetalingen van de subsidievaststelling voor opleidingen.
Aangezien het budget is overgeheveld naar het premiegefinancierde BKZ
leidt dit tot een knelpunt op H16.
Bijstelling BIKK
Dit is de bijstelling Bijdrage in Kosten van Kortingen (BIKK) naar
aanleiding van de actuele ramingen van het Centraal Planbureau.
Bijstelling Zorgtoeslag Regeerakkoord
Dit is de bijstelling van de uitgavenraming zorgtoeslag naar aanleiding
van actuele ramingen van het Centraal Planbureau.
Zorgtoeslag (uitgaven & niet-belastingsontvangsten)
Dit betreft met name de realisatie van de uitgaven en ontvangsten aan de
tegemoetkoming in kosten van de nominale zorgpremie in 2012.
Realisatie slotwet – Mee- en tegenvallers – Rijksbegroting in enge zin
(ontvangsten)
Deze post bestaat uit kleinere mee- en tegenvallers op verschillende
budgetten waaronder de nabetaling en ontvangsten subsidievaststellingen zorg.
Ontvangsten Wanbetalers
Het betreft het bijstellen van de ontvangsten in het kader van de wanbetalersregeling. In 2013 is sprake van aanvullende opbrengsten bij deze
regeling.
64
Budgettair Kader Zorg
ZORG: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013
Mee- en tegenvallers
Zorg
Huisartsenzorg
Fysiotherapie
Tandheelkundige zorg
Ziekenvervoer
Geneesmiddelen
Hulpmiddelen
Grensoverschrijdende zorg
Medisch-specialistische zorg
Zorg in natura
Persoonsgebonden budgetten
Preventieve zorg
Beheerskosten awbz
Financieringsmutatie awbz
Tegemoetkoming Wtcg
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Zorg
Nominaal beeld
Ramingsbijstelling awbz / zorg in natura
Diversen
Technische mutaties
Zorg
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
70.471,9
– 40,0
– 38,9
– 38,1
– 31,9
– 1.239,1
– 269,0
46,4
304,0
393,4
– 53,9
– 34,6
– 42,0
173,4
– 62,7
– 57,1
– 990,1
– 100,0
– 60,0
– 66,3
– 226,3
– 15,5
– 15,5
– 1.231,8
69.240,0
ZORG: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013
Mee- en tegenvallers
Zorg
Eigen bijdrage awbz
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Zorg
E38 schrappen eigen bijdrage ggz en eigen bijdrage per ligdag
ziekenhuizen
Technische mutaties
Zorg
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
4.671,0
80,9
– 25,0
55,9
– 145,0
– 145,0
25,0
25,0
– 64,1
4.606,9
65
Huisartsenzorg
Bij de huisartsenzorg is voor het jaar 2013 een onderschrijding van 40
mln. te zien. Een belangrijke oorzaak hiervan is dat de uitgaven voor
consulten in 2013 zijn achtergebleven ten opzichte van de verwachte
groei.
Fysiotherapie
Bij de fysiotherapie is over 2013 een onderschrijding van 39 mln. te zien.
Het vermoeden is dat het achterblijvende niveau mede het gevolg is van
de doorwerking van de beleidsmaatregelen 2012: het aantal zittingen voor
eigen rekening is verhoogd naar 20 en er zijn aandoeningen geschrapt
van de chronische lijst.
Tandheelkundige zorg
Over 2013 is een onderschrijding te zien van 38 mln. De over 2011
verwerkte (structurele) stijging van ruim 40 mln. wordt hiermee vrijwel
teniet gedaan.
Ziekenvervoer
Bij het ziekenvervoer is voor het jaar 2013 een onderschrijding van 32 mln.
te zien. Het ziekenvervoer bestaat uit het ambulancevervoer en overig
ziekenvervoer.
Geneesmiddelen
Bij de onderschrijding over 2013 van 1.239 mln. gaat het deels om de
structurele doorwerking van de onderschrijding uit het jaarverslag over
2012 (602 mln., die op grond van actuele cijfers van het Zorginstituut
Nederland over 2012 nog 92 mln. hoger uitvalt). In 2013 vielen de
uitgaven voor geneesmiddelen nog eens 545 mln. lager uit. Deels komt
dat doordat de VWS-raming (ook na de bijstelling op grond van het
jaarverslag 2012) rekening hield met enige groei en nominale bijstelling
ten opzichte van 2012. De uitgaven in 2013 vielen echter lager uit dan in
2012. De vergoedingen voor geneesmiddelen waren lager door een lagere
volumegroei in combinatie met een nog verdere daling van de gemiddelde geneesmiddelenprijzen onder druk van patentverlies en het door
zorgverzekeraars gevoerde preferentiebeleid. Daarnaast groeide het
aantal uitgiftes van geneesmiddelen door apothekers minder dan
verwacht.
Hulpmiddelen
Voor de onderschrijding over 2013 van 269 mln. zijn meerdere verklaringen. De wijziging in de vergoedingssystematiek voor hoorhulpmiddelen heeft geleid tot een piek in het gebruik in het laatste kwartaal van
2012. In 2013 is in het eerste kwartaal een enorme daling zichtbaar, ook in
de twee kwartalen daarna waren de uitgaven 25% lager dan in 2012.
Verder zijn de gevolgen van de overheveling van bruikleenhulpmiddelen
vanuit de AWBZ nog niet volledig zichtbaar in de cijfers over 2013, omdat
in het eerste halfjaar ook nog ten laste van de AWBZ kon worden
gedeclareerd. Daarnaast zet de daling in het gebruik van verbandmiddelen
door. Tenslotte is sprake van een structurele doorwerking van de
meevaller uit het jaarverslag over 2012, waarmee bij de opstelling van de
begroting 2013 nog geen rekening kon worden gehouden.
Grensoverschrijdende zorg
Op basis van cijfers van het Zorginstituut Nederland over 2013 blijkt
sprake van meeruitgaven ten opzichte van de stand ontwerpbegroting van
circa 46 mln. Deze hogere uitgaven betreffen de uitgaven binnen het
66
macroprestatiebedrag, dat wil zeggen de uitgaven in het buitenland door
in Nederland woonachtige Zvw-verzekerden. Om meer inzicht te krijgen in
de patiëntenstromen is in 2013 een IBO grensoverschrijdende zorg
gestart. Het IBO wordt in 2014 afgerond.
Medisch-specialistische zorg
Op basis van de beschikbare inzichten over de schadelast en de eerste
indicaties voor de transitiebedragen medisch-specialistische zorg is
sprake van een overschrijding van het beschikbare kader voor medischspecialistische zorg in 2012 en 2013. Hoewel de cijfers nog niet definitief
zijn en er nog wijzigingen kunnen plaatsvinden die van invloed kunnen
zijn op de omvang van de overschrijding is het niet de verwachting dat
deze wijzigingen de overschrijding teniet zullen doen. Vooralsnog wordt in
het FJR 2013 uitgegaan van een mogelijke incidentele overschrijding in
2012 van 0,6 mld. en in 2013 van 0,3 mld. Deze overschrijding wordt
behandeld conform de afspraken die hierover in de hoofdlijnenakkoorden
zijn gemaakt.
Zorg in natura
De sectoren behorende tot de zorg in natura laten in totaal een mutatie
zien van circa 393 mln. Het betreft een tegenvaller op de kapitaallasten
van 208 mln. en een tegenvaller op de productie van 469 mln. Hiertegenover staat echter een bedrag van – 283 mln. aan groeiruimte en
onverdeelde maatregelen dat is uitgedeeld aan de verschillende sectoren.
Persoonsgebonden budgetten
De mutatie betreft een incidentele ramingsmeevaller. Door het CVZ is
aangegeven dat de uitgaven 2013 nagenoeg overeenkwamen met het
vastgestelde subsidieplafond.
Preventieve zorg (Rijksvaccinatieprogramma)
De onderschrijding in 2013 van 35 mln. wordt veroorzaakt doordat er
minder geboortes zijn geweest dan vooraf was geraamd. Verder wordt de
onderschrijding verklaard doordat minder HPV en Hepatitis B vaccinaties
zijn gegeven dan vooraf geraamd. Naar verwachting zullen deze vaccinaties in 2014 en verder nog wat aantrekken.
Beheerskosten awbz
De onderschrijding is het gevolg van in het verleden aan deze sector
toegevoegde middelen voor de UAZ (Uitvoering AWBZ door Zorgverzekeraars). Als gevolg van het niet doorgaan van de UAZ vallen deze middelen
vrij. Vanaf 2014 zijn deze middelen reeds afgeroomd.
Financieringsmutatie awbz
Er zit tijd tussen de bevoorschotting op basis van productieafspraken
tussen zorgaanbieders en zorgkantoren en de verwerking van de
zorgproductie in de budgetten van de instellingen door de NZa. Als
gevolg daarvan wijkt de financiering binnen een jaargrens af van de
daadwerkelijke zorguitgaven (budgetten) in dat jaar. Zo ontstaan er
financieringsachterstanden of -voorsprongen. In 2013 is er dus 173 mln.
meer gefinancierd dan geproduceerd. Financieringsmutaties hebben wel
invloed op de hoogte van de zorguitgaven in enig jaar, maar over een
langere periode bezien heffen financieringsvoorsprongen en
-achterstanden elkaar op.
67
Tegemoetkomingen Wtcg
Van het CAK zijn gegevens ontvangen met betrekking tot in 2013
toegekende tegemoetkomingen. Een deel van de toegekende tegemoetkomingen over 2012 kon, voornamelijk doordat het contoleren van gegevens
(zoals de huishoudsamenstelling) een langere doorlooptijd had dan
verwacht, niet meer in 2013 tot betaling komen. Als gevolg daarvan is
sprake van een onderschrijding van 63 mln.
Diversen – mee- en tegenvallers (uitgaven)
Deze post is het saldo van verschillende mutaties en omvat onder meer
meevallers bij overige eerstelijnssectoren en een tegenvaller bij de
multidisciplinaire zorg.
Nominaal beeld
Dit betreft een meevaller in het nominaal beeld van de AWBZ. De
beschikbare middelen ter compensatie van de loon- en prijsontwikkeling
blijken in werkelijkheid groter dan aan de benodigde middelen is
geraamd.
Ramingsbijstelling AWBZ / zorg in natura
Dit betreft een ramingsbijstelling op nominaal en onverdeeld AWBZ.
Diversen – beleidsmatige mutaties (uitgaven)
Deze post is het saldo van verschillende mutaties. Hieronder zijn verder
opgenomen diverse gereserveerde posten op nominaal en onverdeeld die
thans vrijvallen. Het gaat hierbij bijvoorbeeld om de reserveringen die niet
naar andere sectoren zijn uitgedeeld.
Eigen bijdrage AWBZ
De eigen bijdragen komen hoger uit dan geraamd. De stijging kan
hoofdzakelijk worden verklaard door een stijging van de eigen bijdrage bij
zorg zonder verblijf en een hogere opbrengst door de vermogensinkomensbijstelling.
E38 Schrappen eigen bijdrage GGZ en eigen bijdrage per ligdag in
ziekenhuizen
Dit betreft maatregel E38 uit het regeerakkoord. Als gevolg daarvan is de
eigen bijdrage in de tweedelijns ggz per 2013 geheel komen te vervallen.
Dit leidt in totaal tot een neerwaartse bijstelling van de ontvangsten met
145 mln.
68
Buitenlandse Handel & Ontwikkelingssamenwerking
XVII BUITENLANDSE HANDEL & ONTWIKKELINGSSAMENWERKING: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
3.017,6
3.017,6
XVII BUITENLANDSE HANDEL & ONTWIKKELINGSSAMENWERKING:
NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Technische mutaties
Niet tot een ijklijn behorend
Herverkaveling
0,0
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
33,2
33,2
33,2
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
33,2
47,3
80,5
De begroting voor Buitenlandse Handel & Ontwikkelingssamenwerking
bestaat uit HGIS uitgaven, HGIS ontvangsten en niet-HGIS ontvangsten.
De HGIS uitgaven en ontvangsten worden elders toegelicht. De niet-HGIS
ontvangsten worden hieronder toegelicht.
Herverkaveling
Dit betreft een technische mutatie in het kader van de herverkaveling
tussen de begroting van Buitenlandse Zaken en de begroting van
Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking.
69
Wonen & Rijksdienst
XVIII WONEN & RIJKSDIENST: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Huurtoeslag 2013
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Huurtoeslag (dekking, problematiek 2012, raming 2014)
Revolverend fonds ego
Startersregeling
Vertraging revolverend fonds ego (energiebesparingsfonds)
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Herverkaveling
Huurtoeslag 2012
Diversen
0,0
29,1
6,5
35,6
21,3
50,0
30,0
– 50,0
– 9,2
42,1
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
3.085,9
– 30,0
12,6
3.068,5
3.146,2
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
3.146,2
0,0
3.146,2
XVIII WONEN & RIJKSDIENST: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Huurtoeslag 2013
Onroerende zaken rvob
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Huurtoeslag problematiek
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Herverkaveling
Diversen
0,0
– 67,8
– 27,4
18,8
– 76,4
– 106,2
– 106,2
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
754,3
8,6
762,9
580,4
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
580,4
0,0
580,4
Huurtoeslag 2013 (uitgaven en niet-belastingontvangsten)
Bij de huurtoeslag doen zich zowel aan uitgaven- als aan ontvangstenkant
tegenvallers voor in 2013. De uitgaventegenvaller is het gevolg van hoger
dan voorziene voorschotten en de ontvangstentegenvaller van vertragingen in de uitvoering bij de belastingdienst.
70
Huurtoeslag (dekking, problematiek 2012 en raming 2014; uitgaven en
niet-belastingontvangsten)
De huurtoeslagtegenvaller is het gevolg van een grotere doorwerking van
de impact van de economische crisis dan was geraamd (hogere nieuwe
instroom met lagere inkomens dan verwacht).
Revolverend fonds EGO & Vertraging revolverend fonds EGO (energiebesparingsfonds)
Conform de afspraken in het Woonakkoord (Kamerstuk II, 32 847 XVIII,
nr. 42) komt er een revolverend Nationaal Energiebesparingsfonds van in
totaal 150 mln., waarvan 50 mln. in 2013 en 100 mln. in 2014. Dit fonds is
onderdeel van een breder pakket aan maatregelen dat dient ter ondersteuning van investeringen in de woningmarkt en de bouw. Het is gericht
op verhuurders en particuliere woningbezitters. De start van het revolverende Nationaal Energiebespaarfonds is vertraagd. De betaling van de
eerste tranche van 50 mln. vindt daarom later plaats.
Startersregeling
Conform de afspraken in het Woonakkoord is 30 mln. extra budget
beschikbaar gesteld in 2013 voor de SVN-starterslening.
Herverkaveling
Met ingang van begroting 2014 is het begrotingshoofdstuk Wonen en
Rijksdienst toegevoegd. Ten behoeve hiervan zijn middelen overgeheveld
van de begroting van BZK naar deze begroting.
Huurtoeslag 2012
De overschrijding van de huurtoeslag in 2012 is deels ten laste gekomen
van de begroting van BZK (begroting vóór de herverkaveling), waardoor
middelen zijn overgeheveld van de begroting van Wonen en Rijksdienst
naar de begroting van BZK.
Diversen – technische mutaties (uitgaven)
De uitgaven aan zakelijke lasten (zoals onroerende zaak belasting,
waterschapslasten en dergelijke) zijn hoger uitgevallen door de jaarlijkse,
autonome tariefstijging van de lasten die gemeenten hanteren. De
uitgaven aan deze lasten zijn tevens hoger uitgevallen door een langere
doorlooptijd van geplande verkopen van vastgoed als gevolg van
verslechterde economische omstandigheden. Doordat er hierdoor meer
vastgoed in beheer is, zijn ook de zakelijke lasten hoger.
Onroerende zaken RVOB
De neerwaartse bijstelling is veroorzaakt door een daling in de verkoop
van agrarische en overige onroerende zaken als gevolg van de economische crisis.
Diversen – technische mutaties (niet-belastingontvangsten)
De beheersontvangsten uit pacht zijn hoger uitgevallen door de verder
verslechterde economische omstandigheden. Nu er meer objecten in
portefeuille blijven zijn ook de pachtontvangsten hoger dan geraamd. Het
RVOB – BZK – is zelf materieel beheerder en daarom krijgt zij de beheersontvangsten.
71
Gemeentefonds
B GEMEENTEFONDS: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Wijziging betalingsverloop
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Wijziging betalingsverloop
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Accres tranche 2012
Accres tranche 2013
Buurtsportcoaches
Invoeringskosten jeugdzorg
Diversen
Zorg
Wet maatschappelijke ondersteuning (wmo)
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
17.963,1
40,2
– 2,2
38,0
– 47,2
1,9
– 45,3
– 384,0
99,0
55,2
39,8
139,1
44,7
39,2
33,0
25,7
17.988,8
0,0
17.988,8
B GEMEENTEFONDS: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
0,0
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,1
0,1
0,1
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,1
0,0
0,1
Wijziging betalingsverloop
De uitbetalingen aan de gemeenten in 2013 zijn lager dan eerder
geraamd. De oorzaak is gelegen in het feit dat nog niet voor alle verdeelmaatstaven de definitieve gegevens beschikbaar zijn. In dat geval worden
bij de uitbetalingen aan gemeenten gegevens van het vorige jaar gebruikt.
Op het moment dat de definitieve gegevens beschikbaar komen, wordt
het verschil tussen begroting en uitbetalingen weggenomen. De
algemene uitkering zal daartoe bij de eerste suppletoire begroting 2014
gemeentefonds met dit bedrag opwaarts worden bijgesteld.
72
Accres tranche 2012
Dit betreft de afrekening van het accres 2012. Op basis van het FJR is het
definitieve accres voor 2012 berekend op – 2,56%. De bijstelling voor 2012
wordt opgenomen onder het uitkeringsjaar 2013. Het bedrag van de
bijstelling (192 mln.) in dat jaar is daartoe zowel structureel als incidenteel
opgenomen.
Accres tranche 2013
Het begrotingsakkoord 2014 leidt als gevolg van de intensivering
onderwijs tot een opwaartse bijstelling van het accres 2013. Dit effect
wordt enigszins gedempt door onderuitputting op departementale
begrotingen. Per saldo resteert een positieve bijstelling van het accres
2013 van circa 80 mln.
Diversen – Technische mutaties – Rijksbegroting in enge zin (uitgaven)
De post diversen bestaat uit een aantal overhevelingen van middelen uit
departementale begrotingen, die via het gemeentefonds aan gemeenten
zijn uitgekeerd. Het betreft onder meer een tegemoetkoming aan
gemeenten voor het overgangsrecht inburgering (20 mln.), middelen voor
armoedebeleid (19 mln.), de regionale aanpak van de jeugdwerkloosheid
in de 35 arbeidsmarktregio’s (24,5 mln.) en 10 mln. voor de gemeente
Amsterdam voor de nazorg- en beheerskosten van de sanering van de
Diemerzeedijk.
Buurtsportcoaches
Om gemeenten te ondersteunen in het creëren van voldoende sport- en
beweegaanbod, investeren het Ministerie van VWS en OCW in de
uitbreiding en een bredere inzet van combinatiefuncties met 2.900 extra
Buurtsportcoaches.
Invoeringskosten jeugdzorg
Gemeenten hebben in 2013 39,8 mln. ontvangen voor de reeds gemaakte
invoeringskosten voor de decentralisatie van de jeugdzorg.
Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO)
Het Wmo-budget voor 2013 is met 44,7 mln. opgehoogd als gevolg van de
volume-indexering (2,38%, 29,7 mln.) en het effect van het afschaffen van
lichte zorgzwaartepakketten (ZZP-ers, 15 mln.).
Diversen – Technische mutaties – Zorg
Dit betreft met name de loon- en prijsbijstelling voor de Wmo.
73
Provinciefonds
C PROVINCIEFONDS: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
1.138,2
0,0
0,0
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Accres 2013
Accres tranche 2012
Nationale gebiedsontwikkeling
Natuur
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,3
0,3
10,6
– 31,4
15,6
393,6
26,2
414,6
414,8
1.553,1
0,0
1.553,1
C PROVINCIEFONDS: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,0
0,0
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
Accres 2013
Het begrotingsakkoord 2014 leidt als gevolg van de intensivering
onderwijs tot een opwaartse bijstelling van het accres 2013. Dit effect
wordt enigszins gedempt door onderuitputting op departementale
begrotingen. Per saldo resteert een positieve bijstelling van het accres
2013 van circa 10 mln.
Accres tranche 2012
Dit betreft de afrekening van het accres 2012. Op basis van het FJR is het
definitieve accres voor 2012 berekend op – 2,56%. De bijstelling voor 2012
wordt opgenomen onder het uitkeringsjaar 2013. Het bedrag van de
bijstelling (– 15,7 mln.) in dat jaar is daartoe zowel structureel als
incidenteel opgenomen.
Nationale gebiedsontwikkeling
Via de decentralisatie-uitkering Nationale gebiedsontwikkelingen heeft de
provincie Limburg in 2013 8,3 mln. ontvangen voor de proceskosten van
de gebiedsontwikkeling Ooijen-Wanssum, de provincie Zuid-Holland 3
mln. voor het project Oude Rijn zone en de provincie Gelderland 4,2 mln.
voor het project Traverse Dieren.
74
Natuur
Op 20 september 2011 hebben Rijk en Interprovinciaal Overleg het
onderhandelingsakkoord decentralisatie natuur gesloten.Tezamen met de
aanvullende afspraken van 7 december 2011 en de uitvoeringsafspraken
van 8 februari 2012 is dit het Bestuursakkoord natuur. Op grond van het
akkoord wordt de verantwoordelijkheid voor het natuurbeleid en het
landelijk gebied, met inachtneming van de afspraken uit het akkoord, in
2012 overgedragen van Rijk aan provincies. In de Slotwet 2012 is hiervoor
de integratie-uitkering Natuur opgenomen voor 2012. Het bedrag voor
2013 bedraagt 393,6 mln. en is bij 1e suppletoire 2013 overgeboekt naar
het provinciefonds.
Diversen – Technische mutaties – Rijksbegroting in enge zin
De post diversen bestaat uit een aantal overhevelingen van middelen uit
departementale begrotingen, die via het provinciefonds aan provincies
zijn uitgekeerd. Dit gaat bijvoorbeeld om de invoeringskosten voor
jeugdzorg (2 mln. voor 2013 en 2014), middelen voor Beter Benutten (4,1
mln. in 2013) en bodemsanering (3 mln. in 2013 en 2014).
75
Infrastructuurfonds
A INFRASTRUCTUURFONDS: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Saldo regionaal, lokale infra: aanleg
Saldo wegen: dbfm/giv
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Saldo 2012 if
Saldo hoofdvaarwegennet
Saldo megaprojecten verkeer en vervoer
Saldo regionaal, lokale infra
Saldo spoorwegen
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Boekingen bdu 2012
Dbfm n33 assen-zuidbroek
Hsa
Ontvangstenverschuivingen
Prijsindex 2012
Spoorwegen
Diversen
6.234,5
– 30,6
16,5
– 30,4
– 44,5
261,6
– 30,3
– 31,6
67,0
17,7
– 3,2
281,2
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
– 150,5
– 60,2
93,8
– 257,9
109,0
51,1
– 8,2
– 222,9
14,1
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
6.248,6
0,0
6.248,6
76
A INFRASTRUCTUURFONDS: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Saldo hoofdwegennet
Saldo 2012 if
Saldo hoofdvaarwegennet
Saldo spoorwegen
Saldo wegen
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Boekingen bdu 2012
Dbfm n33 assen-zuidbroek/dbfm a1/a6 saa
Hsa
Ontvangstenverschuivingen
Prijsindex 2012
Spoorwegen
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Saldo 2012 if
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
6.234,5
0,0
0,0
38,0
114,3
– 18,3
– 25,6
– 22,3
– 8,8
77,3
– 150,5
– 60,2
93,8
– 257,9
109,0
51,1
– 8,2
147,3
– 75,6
1,8
6.236,3
0,0
6.236,3
Saldo Regionaal, lokale infra: aanleg
De betaling van de factuur voor de uitgevoerde werkzaamheden met
betrekking tot het project Tram Uithof was eind 2013 voorzien maar zal
pas in 2014 worden betaald.
Saldo wegen: dbfm/giv
Op het project A10 2e Coentunnel en Westrandweg is meer uitgegeven
dan bij Najaarsnota was geraamd. Zowel bij de tunnel de Noord als bij de
Wijkertunnel is minder betaald (5 mln) dan bij de Najaarsnota was
voorzien. De aflossing van deze tunnels is gebaseerd op een afgesproken
bedrag per voertuigpassage. Het aantal voertuigpassages in 2013 blijkt
uiteindelijk lager te zijn dan eerder geraamd. Voor de projecten A10 2e
Coentunnel en Westrandweg is 12 mln. meer uitgegeven dan bij
Najaarsnota was geraamd. Deze hogere uitgaven zijn het gevolg van de
indexering van het contract Westrandweg en een aantal wijzigingscontracten.
Diversen – mee- en tegenvallers
De post diversen bestaat uit het saldo van verschillende mutaties. De
belangrijkste worden toegelicht. Een lagere realisatie (– 5,7 mln.) op het
artikel Megaprojecten Verkeer en Vervoer (art 17) is veroorzaakt door
lagere uitgaven voor nadeelcompensatie. Op artikel 18 (overige uitgaven
en ontvangsten) is 3,9 mln. minder uitgeput dan bij Najaarsnota werd
verwacht. Daarnaast is er sprake van onderuitputting op aanleg spoor
(– 8,7 mln.) in verband met lagere uitgaven voor het project Zuidas. Verder
zijn geen uitgaven gerealiseerd voor de planstudies ERTMS Amsterdamse
77
Haven–Betuweroute en ERTMS Rotterdam–Antwerpen. Deze planstudies
maken deel uit van Railmap ERTMS. Ook is er minder uitgegeven aan
aanleg vaarwegen (saldo – 6,1 mln.); bij de projecten QuickWins Binnenhavens, Wilhelminakanaal Tilburg en Dynamisch Verkeersmanagement
zijn minder uitgaven en verplichtingen aangegaan dan eerder verwacht,
met name als gevolg van onderhandelingen met de opdrachtnemer.
Anderzijds zijn knelpunten met betrekking tot de vaarweg Meppel–
Ramspol (keersluis Zwartsluis), waaronder het uitblijven van een
uitvoeringsplanning, eerder opgelost dan voorzien. Hierdoor is ca. 5 mln.
meer betaald dan waarop bij Najaarsnota werd gerekend.
Saldo 2012 IF
Het voordelig saldo van 2012 is bij Voorjaarsnota toegevoegd aan de
begroting van het Infrastructuurfonds.
Saldo Hoofdvaarwegennet
Diverse ontvangsten – met name bij de Zuidwillemsvaart – zijn doorgeschoven naar 2014.
Saldo megaprojecten verkeer en vervoer
De lagere uitgaven zijn onder andere ontstaan omdat de nazorg van de
aanlegprojecten Betuweroute en HSL-Zuid zal doorschuiven naar volgend
jaar (10 mln.). Ook is de post onvoorziene uitgaven niet aangesproken
voor het Project Mainport Rotterdam (22 mln.).
Saldo regionaal, lokale infra
Dit bestaat uit het saldo van verschillende mutaties:
– Er is sprake van een overschot (37 mln.) op RSP/ZZL gelden (concrete
bereikbaarheidsprojecten: 20 mln. en Ruimtelijk economisch programma: 17 mln).
– Eind 2009 is het Regionale Mobiliteitsfonds RSP (RMF) opgericht als
uitvloeisel van het RSP Convenant van 23 juni 2008. De belangrijkste
afspraak hierbij is dat zodra de regio Noord Nederland stort, het rijk
zijn deel stort. De regio heeft de wens uitgesproken ook in 2013 en
2014 de in het convenant opgenomen jaartranche van 50 mln. (prijspeil
2007) te willen storten. Door dit nu in 1 keer te doen geeft dit voor
zowel regio als rijk een behoorlijke besparing op administratieve
lasten. Het gaat in totaal om 109 mln.
– Het restant van beperkt overschot wordt met name veroorzaakt door
de actuele planning van HOV-NET Zuid-Holland Noord (voorheen
Rijn-Gouwelijn).
Saldo spoorwegen
De lagere ontvangsten bestaan enerzijds uit niet in de begroting
geraamde inkomsten uit een voorschot op de TEN-T subsidie voor de
Zuidas en anderzijds uit lagere bijdragen van derden in aanlegprojecten
(decentrale lijnen).
Diversen – beleidsmatige mutaties
De post diversen bestaat uit het saldo van verschillende mutaties. De
belangrijkste is de verwerking van de regiobijdrage (provincie, gemeente
Hellendoorn, SBNS vastgoed) aan de N35 Zwolle–Almelo voor de
afgesproken scope en voor het Actieplan groei op het spoor. Daarnaast is
voor regionaal spoor 25 mln. bovenop het MIRT uitgetrokken om dit te
besteden aan de volgende lijnen: Valleilijn (Barneveld–Ede), Arnhem–
Doetinchem, Zwolle–Wierden en Arnhem–Elst Tiel (ongedaan maken
knip). Tevens heeft een overboeking plaatsgevonden uit de begroting van
78
HXII (IenM) voor het Actieplan groei op het spoor (ca. 1 mln.) ten behoeve
van de dekking van reeds aangegane betalingsverplichtingen in 2013 met
doorwerking naar 2014.
Boekingen BDU 2012
Deze mutatie bestaat uit overboekingen van de artikelen wegen en spoor
naar de BDU (brede doeluitkering). Het gaat om de wegprojecten Beter
Benutten, Zuidas, Groene Uitweg en verkenning Regio Zwolle/A28, en de
spoorprojecten P+R maatregelen.
Dbfm n33 assen–zuidbroek
Er heeft een omzetting plaatsgevonden naar een DBFM contract na
financial close bij het project N33 Assen–Zuidbroek.
HSA
Deze mutatie betreft met name een doorbetaling van de concessievergoeding van de HSA naar de gebruikersvergoeding aan ProRail (2013: 15
mln. en 2014: 10 mln.). In 2013 is er 78 mln. teruggevorderd van ProRail
door de bijstelling van de subsidie aan ProRail in 2011.
Ontvangstenverschuivingen
Ontvangsten van verschillende projecten op artikel wegen kwamen later
binnen dan begroot door een vertraging in de realisatie van projecten. Dit
is met deze mutatie ingepast binnen het Infrastructuurfonds.
Prijsindex 2012
De prijsbijstelling 2012 is in de begroting 2013 geparkeerd op hoofdstuk
XII artikel Nominaal en onvoorzien. Bij Voorjaarsnota 2013 is deze op de
begroting van het Infrastructuurfonds op de juiste artikelen verwerkt.
Spoorwegen
Deze mutaties (technisch) betreffen de verwerking van de boete NS (2,8
mln.) en de overdracht van reisinformatie door ProRail aan de NS.
Reisinformatie is verankerd in de Vervoerconcessie en structureel
verrekend met de concessievergoeding.
Diversen – technische mutaties
De post diversen bestaat uit onder andere de volgende mutaties:
– De uitgaven voor de Pilot ERTMS Amsterdam–Utrecht zijn niet op
Infrastructuurfonds maar op de Begroting van I&M verantwoord. Voor
de voorziene uitgaven ERTMS is daarom 10 mln. overgeboekt naar
artikel 16 (Spoor).
– Bij de projecten Maasroute, Maas Berlicum en Walradar Noordzee
kanaal is een gedeelte van de geplande bijdragen van derden
vertraagd (– 10,1 mln.), deze worden in 2014 betaald omdat een deel
van de geplande werkzaamheden naar 2014 is verschoven.
Saldo Hoofdwegennet
De hogere ontvangsten zijn ontstaan door het versneld verkrijgen van de
bijdragen A4 Delft–Schiedam en A12/A15 Ressen–Oudbroeken, door
bijgestelde bestuursovereenkomsten.
Saldo wegen
De lagere ontvangsten zijn met name zichtbaar bij A2 Holendrecht–
Oudenrijn (7 mln.), A4 Dinteloord–Bergen op Zoom (14 mln.) en A4
Delft–Schiedam (7 mln.). Deze bijdragen zullen in 2014 worden ontvangen.
79
–
–
–
A2 Holendrecht–Oudenrijn: hier is een ontvangst van 3 mln niet in
2013 ontvangen, maar schuift door naar 2014 conform de actuele
uitvoeringsplanning van de aannemer. Daarnaast wordt het restant
(€ 4 mln) te voldoen door de gemeente Utrecht in 2014 verwacht, door
een geschil is dit nog niet ontvangen.
A4 Dinteloord–Bergen op Zoom: in verband met het later openstellen
van de weg zijn de bijdragen van derden opgeschort;
A4 Delft–Schiedam: door een geschil met de provincie Zuid Holland
over het verschil tussen het aanbestedingsresultaat en de bijdragen
van de provincie in het project is de bijdrage van de provincie nog niet
ontvangen.
80
Diergezondheidsfonds
F DIERGEZONDHEIDSFONDS: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Technische mutaties
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
9,7
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
10,8
10,8
10,8
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
20,5
0,0
20,5
F DIERGEZONDHEIDSFONDS: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Technische mutaties
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
9,7
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
10,8
10,8
10,8
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
20,5
0,0
20,5
81
Accres Gemeentefonds
ACCRES GEMEENTEFONDS: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Accres tranche 2013
Tranche 2012
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Accres tranche 2013
Tranche 2012
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
79,6
– 384,0
19,4
– 285,0
– 79,6
384,0
– 19,4
285,0
0,0
0,0
0,0
0,0
ACCRES GEMEENTEFONDS: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,0
0,0
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
Het accres kent jaarlijks twee bijstellingsmomenten, Voorjaarsnota en
Miljoenennota, en een vaststellingsmoment, bij het FJR. Het definitieve
accrespercentage over 2012 is op basis van de stand van het FJR 2012
vastgesteld op – 2,56 procent. Dit is een neerwaartse aanpassing van het
accrespercentage ten opzichte van het laatste bijstelmoment van het
accres 2012. Op basis van het vastgestelde accrespercentage heeft in 2013
verrekening plaatsgevonden met het GF/PF over het jaar 2012.
De bijstelling van de accresraming op basis van de normeringssystematiek voor het jaar 2013 is overgeboekt naar de begrotingen van het GF
en PF.
82
Accres Provinciefonds
ACCRES PROVINCIEFONDS: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Tranche 2012
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
– 31,4
9,4
– 22,0
22,1
22,1
0,0
0,0
0,0
0,0
ACCRES PROVINCIEFONDS: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,0
0,0
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
Het accres kent jaarlijks twee bijstellingsmomenten, Voorjaarsnota en
Miljoenennota, en een vaststellingsmoment, bij het FJR. Het definitieve
accrespercentage over 2012 is op basis van de stand van het FJR 2012
vastgesteld op – 2,56 procent. Dit is een neerwaartse aanpassing van het
accrespercentage ten opzichte van het laatste bijstelmoment van het
accres 2012. Op basis van het vastgestelde accrespercentage heeft in 2013
verrekening plaatsgevonden met het GF/PF over het jaar 2012.
De bijstelling van de accresraming op basis van de normeringssystematiek voor het jaar 2013 is overgeboekt naar de begrotingen van het GF
en PF.
83
BES-fonds
H BES-FONDS: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
32,1
3,6
3,6
3,6
35,7
0,0
35,7
H BES-FONDS: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,0
0,0
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
84
Deltafonds
J DELTAFONDS: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Hwbp-2/project ruimte voor de rivier
Ijsselsprong-zutphen/hoogheemraadschap delfland
Marker wadden
Saldo 2012
Veegbrief: saldo 2013
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
972,6
– 4,8
– 4,8
66,7
– 94,3
– 15,0
62,2
29,1
2,2
50,9
45,6
45,6
91,8
1.064,4
0,0
1.064,4
J DELTAFONDS: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Saldo 2012
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
972,6
6,3
6,3
62,2
– 20,2
42,0
45,6
45,6
93,9
1.066,5
0,0
1.066,5
Diversen mee- en tegenvallers
Dit betreft het saldo van verschillende mutaties. De belangrijkste daarvan
zijn:
– Het Hoogwaterbeschermingsprogramma: er is sprake van onderuitputting omdat voor vier projecten eind 2013 alleen de voorbereidingskosten ten laste van 2013 werden gebracht. In de raming zoals opgenomen in de Najaarsnota was ook een aandeel van de uitvoeringskosten
meegenomen, deze zullen echter in 2014 worden geboekt. Het ging om
85
–
de projecten Ameland–Waddenzeedijk, Eemdijk en Zuidelijke randmeren, Dijkversterking Hoekse waard Noord en HWBP 2e toetsing WS
deel.
Maaswerken: Ten aanzien van Maaswerken is de realisatie hoger onder
andere als gevolg van het sneller verrichten van de voorbereidingskosten voor de sluitstukkaden Grensmaas en detectie van explosieven in
de zomerbedverdieping Sambeek (Zandmaas).
Hwbp-2/project ruimte voor de rivier
De verhoging van circa 67 mln. bestaat uit een versnelling van 28 mln. op
Hoogwaterbeschermingsprogramma-2 als gevolg van versnelling van
grondaankopen door de beheerder het deelproject Lekdijk Nieuw
Lekkerland en de werkzaamheden ten behoeve van het project kustversterking Katwijk. Deze konden in 1 jaar worden gerealiseerd in plaats van
de door de beheerder eerdere aangegeven meerjarige planning.
Daarnaast is, zoals in de ontwerpbegroting 2014 is aangekondigd, een
overschrijding van 45 mln. opgetreden ten laste van het project Ruimte
voor de rivier. Het project grensmaas kent een onderuitputting van circa 6
mln.
IJsselsprong-zutphen/hoogheemraadschap Deflfland
Naast de in de ontwerpbegroting 2014 aangemelde onderuitputting van
65 mln., vindt onderuitputting plaats op de volgende projecten:
– IJsselsprong Zutphen (– 17 mln.): Doordat de besluitvorming in
gemeenteraad in 2014 plaats zal vinden, is 17 mln. doorgeschoven
naar 2014;
– Overige onderzoeken en kleine projecten (– 7 mln.): Doordat het
opleveringsbesluit in 2014 wordt genomen, is circa 7 mln. met
betrekking tot het project werkzaamheden voor derden Hoogheemraadschap Delfland doorgeschoven naar 2014;
– Nadere uitwerking rivierengebied (– 2 mln.): bestaat uit een aantal
deelprojecten. Ten aanzien van het project «Hemelrijkse Waard» is
minder uitgevoerd dan vooraf voorzien. Er was meer voorbereidingstijd nodig in het overleg met Natuurmonumenten. Bij het project
«Heesseltsche Uiterwaarden» ontstond in de voorbereidingsfase;
– Vertraging verband met nieuwe rivierkundige berekeningen. Bij het
project «Afferdense en Deestse Waarden» veroorzaakten bestuurlijke
discussies over het bestemmingsplan vertraging;
– Zandmotor (– 4 mln.): Het realisatie gedeelte van het project was
aflopend. De aanvraag decharge van het project stagneerde in verband
met de bepaling van de afkoopsom met waterleidingbedrijf Dunea,
waarbij RWS onderhandelde met Provincie en Hoogheemraadschap.
Marker wadden
Het project Marker wadden zal voor het eerst in 2014 tot betalingen leiden.
Daarom is de bijdrage van EZ overgeboekt naar 2014 (Tweede Kamer,
vergaderjaar 2013–2014, 33 805, nr. 153).
Saldo 2012
Het voordelig saldo van 2012 is bij Voorjaarsnota toegevoegd aan de
begroting van het Deltafonds.
Veegbrief: saldo 2013
De werkzaamheden voor het project Ruimte voor de Rivier verliepen
voorspoediger dan bij het opstellen van de Najaarsnota werd aangenomen. Dit betreft met name de uitvoering en vastgoedverwerving van de
86
dijkteruglegging bij Lent, de uiterwaardvergraving Avelingen en de
ontpoldering van de Overdiepse polder.
Diversen – beleidsmatige mutaties
De hogere ontvangsten betreft eerder ontvangen inkomsten uit de
verkoop van vastgoed.
Ook is alsnog een bijdrage ontvangen van de provincie Utrecht voor het
project Ruimte voor de Lek. Deze bijdrage was oorspronkelijk in 2012
geraamd maar heeft in 2013 plaatsgevonden.
De ontvangstenraming van de provincie Zeeland is verschoven naar latere
jaren in verband met de voortgang van de projecten (– 10,3 mln.);
De geraamde ontvangst van het Hoogheemraadschap Delfland (– 9,9
mln.) ten behoeve van het project Versterking Delflandse Kunst is
doorgeschoven naar 2014 omdat de afstemming met het waterleidingbedrijf Dunea over de afkoop van beheer en onderhoud nog niet is voltooid.
Diversen – technische mutaties
De post diversen bestaat uit het saldo van onder andere de volgende
mutaties:
– Project Haringvliet de Kier naar Deltafonds: dit betreft de overboeking
van project Haringvliet de Kier naar het Deltafonds (27,6 mln.);
– Krw-synergieprojecten: door de decentralisatie van KRWsynergieprojecten in 2012 op het IF is budget overgeheveld (– 17,3
mln.) uit het Deltafonds naar de begroting van IenM;
– Marker wadden: het project Marker wadden zal voor het eerst in 2014
tot betalingen leiden. Daarom is de bijdrage van EZ (15 mln.) overgeboekt naar 2014;
– Planstudie Ooijen Wanssum: het betreft een proceskosten planstudie
Ooijen Wanssum waarvoor een overboeking (– 8,3 mln.) naar het
Provinciefonds heeft plaatsgevonden;
– Prijsbijstelling 2012; de prijsbijstelling 2012 is in de begroting 2013 op
HXII artikel Nominaal en onvoorzien geboekt. Bij Voorjaarsnota 2013 is
deze op de juiste begrotingshoofdstukken/artikelen overgeheveld;
– Ruimte voor de rivier/projecten nurg, zandmotor en steenbekleding: dit
betreft een bijdrage van 22,4 mln. van de provincie Overijssel aan het
project Ruimte voor de rivier en hogere ontvangsten ten gunste van de
projecten NURG, Zandmotor en steenbekleding.
87
Prijsbijstelling
PRIJSBIJSTELLING: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Nominale ontwikkeling
Sociale zekerheid
Diversen
Zorg
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Inhouden prijsbijstelling 2013
Sociale zekerheid
Inhouden prijsbijstelling 2013
Zorg
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
910,7
– 241,2
3,3
– 6,8
– 244,7
– 630,2
– 21,4
– 10,9
– 662,5
– 3,1
– 0,3
– 3,4
– 910,7
0,0
0,0
0,0
PRIJSBIJSTELLING: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,0
0,0
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
Nominale ontwikkeling
Op de aanvullende post Prijsbijstelling worden de middelen gereserveerd
die worden gebruikt om de prijsgevoelige uitgaven op de diverse
begrotingen te compenseren voor de prijsontwikkeling. Deze compensatie
wordt in beginsel jaarlijks van de aanvullende post overgeboekt naar de
departementale begrotingen. De indexering van de prijsbijstelling wordt
aangepast aan de macro-economische ontwikkeling.
Beleidsmatige mutaties
De meerjarige doorwerking van de tranche 2013 van de prijsbijstelling is
ingehouden.
88
Uitkeren tranche 2013
De Staten-Generaal en Overige Hoge Colleges van Staat hebben, op
grond van de bijzondere staatsrechtelijke positie in de Comptabiliteitswet,
de prijsbijstelling tranche 2013 wel ontvangen. Ook is het BES-fonds
geïndexeerd.
89
Arbeidsvoorwaarden
ARBEIDSVOORWAARDEN: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Nominale ontwikkeling
Diversen
Sociale zekerheid
Diversen
Zorg
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Loonbijstelling tranche 2013
Diversen
Sociale zekerheid
Diversen
Zorg
Diversen
Niet tot een ijklijn behorend
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
427,1
– 296,0
0,0
0,8
– 0,5
– 295,7
– 108,5
0,0
– 22,4
– 0,5
0,0
– 131,4
– 427,1
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
ARBEIDSVOORWAARDEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,0
0,0
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
Nominale ontwikkeling
Als gevolg van nieuwe inzichten op basis van ramingen van het Centraal
Planbureau in de ontwikkeling van de lonen en de sociale werkgeverslasten is de uitgavenraming voor de loonbijstelling bijgesteld.
Loonbijstelling tranche 2013
De loonbijstelling tranche 2013 is overgeboekt naar de departementale
begrotingen.
90
Koppeling Uitkeringen
KOPPELING UITKERINGEN: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Sociale zekerheid
Nominale ontwikkeling
Beleidsmatige mutaties
Sociale zekerheid
Diversen
Technische mutaties
Sociale zekerheid
Brutering
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
176,6
– 318,6
– 318,6
– 4,4
– 4,4
146,4
146,4
– 176,6
0,0
0,0
0,0
KOPPELING UITKERINGEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,0
0,0
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
Nominale ontwikkeling
Op dit begrotingshoofdstuk worden middelen gereserveerd om de
begrotingsgefinancierde uitkeringen van SZW te indexeren. Deze post
bestaat uit bijstellingen van de gereserveerde middelen naar aanleiding
van nieuwe ramingen en de uiteindelijke overboeking van de middelen
naar de begroting van SZW.
Brutering
Diverse uitkeringen zijn netto gekoppeld aan het netto minimumloon,
maar kennen een ander bruto–netto traject dan het minimumloon.
Wijzigingen in het bruto–netto traject van het minimumloon leiden tot
aanpassing van het netto minimumloon. De uitkeringen die netto zijn
gekoppeld worden evenredig aangepast, maar door het andere bruto–
netto traject kan de bruto uitkering een afwijkende ontwikkeling vertonen
dan die van het bruto mimimumloon. Het effect hiervan op de uitkeringslasten wordt het bruteringseffect genoemd. Het uitgavenkader SZA wordt
voor dit effect gecorrigeerd.
91
Indexering Wet Studiefinanciering
INDEXERING WSF: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Inhouden indexatie (relevant)
Technische mutaties
Niet tot een ijklijn behorend
Inhouden indexatie (niet relevant)
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
80,9
4,6
4,6
– 18,0
– 18,0
– 64,6
– 3,0
– 67,6
– 80,9
0,0
0,0
0,0
INDEXERING WSF: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,0
0,0
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
Inhouden indexatie (relevant)
Het kaderrelevante deel van de tranche 2013 is, analoog aan de reguliere
prijsbijstelling 2013, voor het jaar 2013 ingehouden.
Inhouden indexatie (niet relevant)
Het niet-kaderrelevante deel van de tranche 2013 is, analoog aan de
reguliere prijsbijstelling 2013, voor het jaar 2013 ingehouden.
92
Aanvullende Post Algemeen
ALGEMEEN: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
C14 terugdraaien intensivering duurzaamheid
D30 verdubbeling intensivering leerkrachten vo
Invulling in=uit-taakstelling
J110 versterking toezicht belastingdienst, uwv en svb
Ramingstechnische veronderstelling in=uit
Uitkering intensivering leerkrachten
Uitkering intensivering natuur begrotingsakkoord
Uitkering intensivering ov/infra begrotingsakkoord
Uitkering intensivering versterking toezicht
Uitkering reorganisatiemiddelen nationale politie
Uitkering reservering vastgoed dji
Vastgoed dji
Diversen
Sociale zekerheid
Invulling in=uit-taakstelling
Ramingstechnische veronderstelling in=uit
Resterend budget mobiliteitsbonussen
Uitkering resterend budget mobiliteitsbonussen
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Sociale zekerheid
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
361,5
– 155,0
50,0
1.134,7
108,0
– 962,6
– 50,0
– 200,0
– 100,0
– 108,0
– 30,0
– 106,0
106,0
– 44,7
39,0
– 39,0
80,0
– 80,0
– 0,1
– 357,7
– 3,9
0,1
– 3,8
– 361,5
0,0
0,0
0,0
ALGEMEEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
0,0
0,0
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
0,0
0,0
0,0
C14 terugdraaien intensivering duurzaamheid
Dit betreft maatregel C14 uit het regeerakkoord.
D30 verdubbeling intensivering leerkrachten vo
Dit betreft maatregel D30 uit het regeerakkoord.
93
Invulling in=uit-taakstelling & Ramingstechnische veronderstelling in=uit
(Rijksbegroting in enge zin & Sociale zekerheid)
Departementen mogen onderuitputting tot maximaal 1 procent van hun
gecorrigeerde begrotingstotaal meenemen naar volgend jaar (via de
zogenoemde eindejaarsmarge). Bij Voorjaarsnota 2013 is de eindejaarsmarge uitgekeerd aan de departementale begrotingen. Als tegenhanger
hiervan is de ramingstechnische veronderstelling in=uit op de Aanvullende Post verwerkt. Hierbij wordt er vanuit gegaan dat de onderuitputting
die zich in 2012 heeft voortgedaan ook in 2013 zal optreden. Hiermee leidt
de systematiek van de eindejaarsmarge niet tot EMU-saldobelasting. De
eindejaarsmarge voor de HGIS-middelen en de daarmee corresponderende in=uit wordt over twee jaren verspreid. De volledige
in=uittaakstelling voor 2013 is ingevuld.
J110 versterking toezicht belastingdienst, UWV en SVB & Uitkering
intensivering versterking toezicht
Dit betreft maatregel J110 uit het regeerakkoord.
Uitkering intensivering leerkrachten
Dit betreft overboeking van de intensivering voor leerkrachten uit het
regeerakkoord (maatregel D30).
Uitkering intensivering natuur begrotingsakkoord
Dit betreft overboeking van de intensivering voor natuur uit het begrotingsakkoord.
Uitkering intensivering OV/infra begrotingsakkoord
Dit betreft overboeking van de intensivering voor OV/infra uit het
begrotingsakkoord.
Uitkering reorganisatiemiddelen Nationale Politie
In het regeerakkoord van het kabinet Rutte I is voor de kosten van de
reorganisatie voortvloeiende uit de vorming van de Nationale Politie voor
de jaren 2013 tot en met 2016 in totaal een bedrag van 130,7 mln.
gereserveerd op de aanvullende post. Van dit bedrag is voor het jaar 2013
30 mln. overgeboekt naar de begroting van Veiligheid en Justitie ter
dekking van de in 2013 verwachte uitgaven.
Uitkering reservering vastgoed DJI & Vastgoed DJI
Op 22 maart is de Kamer geïnformeerd over het Masterplan DJI (TK
24 587 nr. 490). In het Masterplan wordt onder meer ingezet op elektronische detentie en uitbreiding van het aantal meerpersoonscellen. De
uitvoering van het Masterplan DJI heeft tot gevolg dat een aanzienlijk
aantal gevangenissen zal worden gesloten. Dit brengt frictiekosten ten
aanzien van het vastgoed met zich mee. Op de Aanvullende post zijn
middelen voor het Masterplan DJI gereserveerd. De middelen voor 2013
ter grootte van 106 mln. zijn vrijgegeven aan het Ministerie van V&J.
Resterend budget mobiliteitsbonussen & Uitkering resterend budget
mobiliteitsbonussen
Dit betreft de enveloppe uit het regeerakkoord met daarin het restant van
de middelen die beschikbaar waren voor de intensivering van mobiliteitsbonussen. Hiervoor was per jaar 300 mln. beschikbaar. Structureel is dit
bij het regeerakkoord ingezet voor mobiliteitsbonussen. Incidenteel
resteerden middelen die in deze enveloppe gevat zijn. Een deel van deze
incidentele middelen zijn overgeboekt ten behoeve van aanpak jeugdwerkloosheid en arbeidsparticipatie ouderen.
94
Homogene Groep Internationale Samenwerking
HOMOGENE GROEP INTERNATIONALE SAMENWERKING: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Apparaat
Effectief armoedebeleid in ontwikkelingslanden
Vrijval budget voorziening cbo
Diversen
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Aantrekkelijk vestigingsklimaat voor int.org. in nl
Apparaatsuitgaven (ejm)
Bescherming ambassades (def)
Bnp aanpassing oda
Duurzaam milieugebruik wereldwijd
Effectief armoedebeleid in ontwikkelingslanden
Eindejaarsmarge hgis
Eof
Goed onderwijs
Herschikking 9b
Herschikking wereldbank ida
Korting hgis non-oda
Nominaal en onvoorzien (ejm)
Noodhulp
Private sector en investeringsklimaat
Rechtsstaatontwikkeling, wederopbouw en vrede
Toename aantal opgeleide professionals en onderwijs
Toename voedselzekerheid
Toerekening schuldkwijtschelding ontwikkelingslanden
Verbeterd waterbeheer, drinkwater en sanitatie
Vrijval budget voorziening cbo
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Koerswinsten
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
4.979,2
– 44,7
53,9
– 24,4
– 50,2
– 65,4
15,3
– 27,5
– 15,3
– 149,4
– 30,0
137,0
112,4
– 21,1
36,1
– 150,0
150,0
– 100,0
– 17,4
20,0
– 71,6
– 18,9
– 22,7
34,0
150,0
– 26,1
– 35,0
– 4,1
– 34,3
34,0
– 15,1
18,9
– 80,9
4.898,3
95
HOMOGENE GROEP INTERNATIONALE SAMENWERKING:
NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013
Mee- en tegenvallers
Rijksbegroting in enge zin
Koersverschillen
Diversen
149,5
37,0
3,6
40,6
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Diversen
Technische mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Koerswinsten
Diversen
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
14,8
14,8
34,0
– 15,1
18,9
74,3
223,8
Apparaat
Om de apparaatsuitgaven toe te lichten wordt onderscheid gemaakt
tussen personele en materiële kosten; op het departement evenals de
posten.
De daling in de personele uitgaven is een saldo van lagere personele
kosten op de posten, tegenover hogere personele kosten op het departement. Zoals vermeld in de 2e suppletoire begroting dalen de uitgaven
per saldo als gevolg van een afname van het personeelsbestand op de
posten, door afslanking en sluiting van posten. De kosten voor lokaal
personeel zijn toegenomen als gevolg van ontslagvergoedingen evenals
lokale loonontwikkeling. Netto zijn de personeelskosten op de posten
lager dan voorzien. Daarnaast is er, zoals gemeld in de 1e suppletoire wet,
sprake geweest van een overheveling naar het Ministerie van Defensie
voor de beveiliging van ambassades in hoog-risico landen, uitgevoerd
door de Brigade Speciale Beveiligingsopdrachten (BSB).
In verband met de verhuizing van het ministerie naar een nieuwe locatie
in 2016 vallen de materiële uitgaven lager uit. Tot de verhuizing worden
geen uitgaven gedaan aan grootschalig onderhoud. Investeringen op de
posten zijn vooruitgeschoven vanwege de lopende invulling van de
geplande bezuinigingen op het postennet. Tevens zijn de kosten voor
planmatig onderhoud en investeringen in huisvesting in het buitenland
lager dan voorzien, evenals kosten voor huur en beveiliging. Een deel van
de uitgaven zal worden doorgeschoven naar 2014 en worden aangemeld
als eindejaarsmarge. Daartegenover staat een toename in de kosten voor
ICT, als gevolg van de harmonisering van de Rijksbrede kostensoortdefinitie. De uitgaven voor ICT zijn groter dan geraamd doordat deze nu
uitgaven omvat die voorheen niet onder de noemer ICT vielen. Dit betreft
een technische verwerking. Zoals vermeld in de 1e suppletoire wet zijn er
tevens investeringen gedaan op het gebied van digitalisering van de
archieven en het opzetten van een database voor internationale instellingen in Den Haag. Ook zijn er investeringen gedaan voor de uitrol van
Het Nieuwe Werken.
96
Effectief armoedebeleid in ontwikkelingslanden
De stijging van de uitgaven is het gevolg van het gebruikelijke verdeelkarakter van dit subartikel. Wijzigingen in het totale ODA-budget als gevolg
van bijstellingen van de bnp-cijfers (bnp-aanpassing ODA) zijn op dit
artikel opgevangen en vervolgens doorverdeeld.
Vrijval budget voorziening crisisbeheersingsoperaties
De uitgaven voor verschillende missies zijn neerwaarts bijgesteld. Het
saldo op de voorziening voor crisisbeheersingsoperaties wordt vrijgegeven.
Diversen
Dit betreft het saldo van een aantal in omvang beperkte mutaties,
waaronder een meevaller in de planning van de huisvesting van Eurojust,
een verlaagde behoefte aan budgettaire ruimte binnen het landenprogramma ter verbetering van het ondernemingsklimaat, het niet doorgaan
van de voorgenomen bijdrage voor de Private Infrastructure Development
Group (PIDG) en een neerwaartse bijstelling van het budget voor
ORET-ORIO als gevolg van een vertraagde ontwikkelfase van projecten.
Op het gebied van waterbeheer trad bij een aantal landenprogramma’s
(Mozambique, Bangladesh, Palestijnse Autoriteit en Rwanda) vertraging
op, waardoor de realisatie voor 2013 lager uitvalt.
Aantrekkelijk vestigingsklimaat voor internationale organisaties in
Nederland
Het budget voor een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor internationale
organisaties in Nederland is gestegen in 2013 als gevolg van een
éénmalige betaling aan het Internationaal Strafhof voor de opleverkosten
van de Haagse Arc (de huidige locatie). Daarnaast is het budget verhoogd
omdat de Nederlandse bijdrage aan de nieuwbouw van het International
Criminal Court in één keer wordt voldaan.
Apparaatsuitgaven
De apparaatsuitgaven zijn per saldo gedaald als gevolg van een afname
van het personeelsbestand op de posten, lagere uitgaven voor planmatig
onderhoud en investeringen in huisvesting in het buitenland. De
hierboven opgenomen 27,5 mln. zal worden aangemeld als eindejaarsmarge.
Bescherming ambassades
Dit betreft een bijdrage van Buitenlandse Zaken aan Defensie voor de
bescherming van hoog risicoposten.
BNP-aanpassing ODA
Als gevolg van de daling van het bnp is het hieraan gekoppelde ODA
budget in 2013 gedaald.
Duurzaam milieugebruik wereldwijd
Het budget voor duurzaam milieugebruik wereldwijd daalde in 2013 onder
meer als gevolg van vertraging in de uitvoering van het Green Climate
and Business Fund en het Access to Energy Fund.
Eindejaarsmarge HGIS
Bij voorjaarsnota is de eindejaarsmarge 2012 aan de HGIS toegevoegd,
welke deels wordt doorverdeeld naar de HGIS departementen.
97
EOF
De neerwaartse bijstelling is het gevolg van een lagere liquiditeitsbehoefte op de totale EOF begroting voor 2013. Het Nederlands aandeel
daalde daarmee evenredig.
Goed onderwijs
De opwaartse bijstelling is voornamelijk het gevolg van eenmalige
bijdrage van 28 mln. aan het Koninklijk Instituut voor de Tropen (KIT), in
het kader van de beëindiging van de subsidie en de transitie naar een
zelfstandig voort te zetten organisatie. De bijdrage bestaat uit 17 mln. om
de transitiekosten van de kennisafdelingen en frictiekosten te dekken. Het
resterende bedrag van 11 mln. is bestemd voor het Tropenmuseum dat in
de nabije toekomst deel zal uitmaken van een nieuw op te richten
«Museum voor Wereldculturen».
Herschikking 9B / Herschikking Wereldbank IDA
Dit betreft een herschikking tussen de begroting van Financiën en de
begroting van Buitenlandse Zaken. Als gevolg van deze herschikking
werden betalingen van Financiën aan de Wereldbank vervroegd naar 2013
en wordt de begroting van Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking in 2014 ontlast.
Korting HGIS non-ODA
In 2013 droeg de HGIS incidenteel 100 mln. bij aan de algemene budgettaire problematiek.
Nominaal en onvoorzien
Dit betreft ongebruikte middelen voor loon-, prijs- en koersontwikkelingen
die worden aangemeld als eindejaarsmarge 2013.
Noodhulp
De stijging van het budget voor noodhulp is met name het gevolg een
extra Nederlandse bijdrage aan de humanitaire crisis in Syrië. Het restant
is een gevolg van een verhoging van de algemene vrijwillige bijdrage aan
de UNHCR en, zoals toegelicht in de Decemberbrief, extra noodhulp aan
de Filippijnen en de Centraal Afrikaanse Republiek.
Private sector en investeringsklimaat
De neerwaartse bijstelling is deels de doorwerking van maatregel H85
Ontwikkelingshulp uit het regeerakkoord en de bnp-aanpassing van het
ODA budget. Daarnaast betreft het een saldo van stijgingen en dalingen.
De uitgaven voor marktontwikkeling stegen vanwege de financiering van
doorlopende (World Bank Trade Facility) en nieuwe verplichtingen (WTO
en Trade Mark). Daarnaast steeg het budget voor het bedrijfsleven
instrumentarium omdat een aantal verwachte realisaties op programma’s
hoger uitvielen (PSOM/PSI, FOM-OS en [email protected]). Ook is er een
toevoeging ten behoeve van de contributies internationaal ondernemen
gedaan en een storting in de begrotingsreserve voor de FOM. Ten slotte
steeg het budget voor het CBI omdat zij activiteiten zijn gaan ontplooien in
Bangladesh en Myanmar. Hier stond een verlaging van het budget
tegenover voor bijdragen aan de financiële sector, het programma
ORET-ORIO, PUM en infrastructuur algemeen als gevolg van een lagere
liquiditeitsbehoefte op de lopende programma’s. Ook werd het budget
voor de FIB (Finance for International Business) verlaagd. Bij
voorjaarsnota 2014 wordt dit budget weer opgevraagd. Ten slotte werd
het budget voor innovatieve financiering geschrapt. Onderdelen hiervan
worden in 2014 opgenomen in het Dutch Good Growth Fund.
98
Rechtstaatontwikkeling, wederopbouw en vrede
De neerwaartse bijstelling is deels de doorwerking van maatregel H85
Ontwikkelingshulp uit het regeerakkoord en de bnp-aanpassing van het
ODA budget. Daarnaast is het budget bijgesteld omdat op basis van de
liquiditeitsbehoefte een lager voorschot betaald hoeft te worden voor
enkele wederopbouwprogramma’s.
Toename aantal opgeleide professionals en onderwijs
Als gevolg van maatregel H85 Ontwikkelingshulp uit het regeerakkoord en
de bnp-aanpassing van het ODA budget is het budget Toename aantal
opgeleide professionals en onderwijs neerwaarts bijgesteld.
Toename voedselzekerheid
Als gevolg van maatregel H85 Ontwikkelingshulp uit het regeerakkoord en
de bnp-aanpassing van het ODA budget is het budget Toename voedselzekerheid op de begroting van Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking meerjarig neerwaarts bijgesteld. In 2013 laat dit artikel nog
eenmalig een opwaartse bijstelling zien, als gevolg van nog lopende
verplichtingen.
Toerekening schuldkwijtschelding ontwikkelingslanden
De toerekening aan ODA van schuldkwijtschelding aan ontwikkelingslanden viel in 2013 lager uit dan geraamd. Het ODA budget op de
begroting van Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking is
hiervoor gecorrigeerd.
Verbeterd waterbeheer, drinkwater en sanitatie
De neerwaartse bijstelling is deels de doorwerking van maatregel H85
Ontwikkelingshulp uit het regeerakkoord en de bnp-aanpassing van het
ODA budget. Voorts is het budget neerwaarts bijgesteld omdat het
programma UNICEF Wash in Kenia vertraging heeft opgelopen nadat
vermeende malversaties zijn gemeld. Deze malversaties zijn niet
aangetoond maar beheersmatig worden er een aantal zaken aangepast
waardoor de uitvoering vertraagd is. Ook is bij de start van het WASH
programma in Ghana een quality at entry exercitie uitgevoerd. Dit leidde
tot de aanbeveling een ex-ante evaluatie uit te voeren voordat het
programma van start kon gaan. Hierdoor is het programma later van start
gegaan.
Vrijval budget crisisbeheersingsoperaties
De uitgaven voor verschillende missies in 2013 zijn neerwaarts bijgesteld.
Het saldo op de voorziening voor crisisbeheersingsoperaties wordt
vrijgegeven.
Koerswinsten / koersverschillen
De mutatie koersverschillen wordt verklaard doordat, om administratieve
redenen, alle betalingen in buitenlandse valuta het gehele jaar worden
verwerkt tegen een vaste wisselkoers. Voor de US Dollar was deze vaste
koers in 2013 US Dollar 1,25 per euro.
99
Consolidatie
CONSOLIDATIE: UITGAVEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Consolidatie
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
– 6.761,7
65,1
65,1
65,1
– 6.696,6
0,0
– 6.696,6
CONSOLIDATIE: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN
2013
Stand Miljoenennota 2013 (excl. IS)
Beleidsmatige mutaties
Rijksbegroting in enge zin
Consolidatie
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2013
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013 (subtotaal)
Totaal Internationale samenwerking
Stand Financieel Jaarverslag van het Rijk 2013
– 6.761,7
65,1
65,1
65,1
– 6.696,6
0,0
– 6.696,6
De post Consolidatie wordt gebruikt voor het corrigeren van de Rijksbegroting voor dubbeltellingen die ontstaan door het «bruto-boeken» van
bijdragen. Het «bruto-boeken» houdt in dat zowel het departement dat
bijdraagt, als het departement dat ontvangt de uitgaven op zijn begroting
opneemt. Het ontvangende departement raamt daarnaast de te ontvangen
bijdragen ook aan de ontvangstenkant van de begroting. Hierdoor wordt
het rekenkundig niveau van de totale rijksuitgaven en de rijksontvangsten
hoger dan het feitelijk niveau. Door de post Consolidatie wordt hiervoor
gecorrigeerd. De hoogte van de post wordt in belangrijke mate bepaald
door de bijdragen via de begroting van Infrastructuur & Milieu aan het
Infrastructuurfonds.
100
RES3043